نقش تکنیکهای داده کاوی در پیشگیری و کشف پولشویی
سال انتشار: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 1,418
فایل این مقاله در 14 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
MNGTCONF02_050
تاریخ نمایه سازی: 27 بهمن 1394
چکیده مقاله:
افزایش چشمگیر و گسترده حوزه مبادلات مالی و پولی در سطح جهان علاوه بر منافع زیادی که برای دولتها و ملتها به همراه داشته، امکانسوءاستفاده گسترده دستهای پنهان و آلوده از ظرفیتها و امکانات جدید نهادهای پولی و مالی منطقهای و بین المللی، به ویژه در حوزهبانکداری الکترونیک را فراهم آورده و جلوگیری از انتقال پولهای کثیف را به یک دغدغه بسیار جدی تبدیل کرده است. عدم مبارزه با پولشوییموجب شیوع بیشتر جرایمی مانند فرار مالیاتی، اختلاس، قاچاق کالا و همچنین خرید و فروش مواد مخدر و موارد دیگری از این قبیل جرایممیشود و تمایل سرمایهگذاری در فعالیتهای مولد را کاهش داده و موجب تضعیف بنیانهای اقتصادی کشور میگردد.بنا بر دلایل ذکر شده امروزه همه کسانی که به نوعی با پیشگیری و کشف این فرآیند نامشروع در ارتباطند به دنبال راهحلهایی هستند که آنهارا در این مسیر سخت و دشوار یاری رساند که یکی از این راه حلها استفاده از تکنیکهای داده کاوی میباشد. از این رو در این مقاله سعی بر آناست در قالب ادبیات توصیفی ضمن بررسی مفهوم پولشویی به توضیح عوامل موثر بر پیشگیری و کشف پولشویی با استفاده از تکنیکهایداده کاوی پرداخته شود.
نویسندگان
فاطمه صراف
استادیارگروه حسابداری، مرکز آموزش عالی رجاء
بهزاد حیدری
دانشجوی کارشناسی ارشد حسابداری، مرکز آموزش عالی رجاء