ارائه الگویی برای محاسبه ریسک نرخ بهره در صنعت بانکداری

نوسان نرخ های بهره موجب تغییرات اساسی در سود و زیان ارزش دارایی ها و بدهی های بانک ها و مؤسساتاعتباری شده است. کنترل ریسک نرخ بهره بر میزان درآمد یا بازدهی که با تغییر در نرخ بهره در معرض خطرقرار می گیرد، ارتباط مستقیم دارد. بنابراین سرمایه و سودآوری مؤسسات اعتباری مستلزم کنترل ریسک نرخبهره در دوره های مختلف زمانی است. در این مقاله الگوریتمی برای محاسبه تمام جریان های ورودی و خروجیبانک در بازه های مختلف زمانی بکار برده شده است. درنتیجه شکاف جریان های ورودی و خروجی موردارزیابی قرار گرفته و در نهایت سود یا زیان ناشی از تغییرات نرخ بهره در سناریوهای مختلف بررسی شدهاست. این مقاله حاصل پژوهشی است که در بانک رفاه انجام شده و ضمن بررسی چگونگی کنترل ریسک نرخبهره یا ریسک ناشی از نوسانات نرخ بهره، الگویی برای محاسبه ریسک نرخ بهره در صنعت بانکداری ارائه و باداده های واقعی و عملکردی بانک رفاه مورد آزمون قرار گرفته است. لازم به ذکر است که اطلاعات و داده هایمورد استفاده در این پژوهش، شامل اطلاعات تمام تسهیلات و سپرده های بانک رفاه می باشد.

کلیدواژه ها:

نرخ بهره ، شکاف مقداری ، درآمد بهره ای ، دارایی ها حساس به نرخ بهره ، بدهی های حساس به نرخ بهره