توانایی مدل رگرسیون ریج در پیشبینی ورشکستگی شرکتهای پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران

پیش بینی ورشکستگی شرکت ها ، یکی از موضوعات مورد توجه محققان و نهادهای مالی میباشد. سرمایه گذاران و مؤسسات دولتی علاقه مند به ارزیابی وضیعت مالی شرکتها میباشند زیرا علاوه بر جلوگیری از تحمیل هزینه های ناشی از ورشکستگی، پیشبینی به موقع میتواند تصمیم گیرندگان را در یافتن راه حل و پیشگیری از درماندگی مالی یاری نماید. هدف از این پژوهش بررسی توانایی پیشبینی ورشکستگی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (تولیدی و خدماتی) می باشد. این پژوهش از نظر هدف، کاربردی و از نظر روش، توصیفی (نیمه تجربی) از نوع همبستگی میباشد. مدلهای پر ارجاع برای پیش بینی مدلی منتخب عبارتنند از مدلهای آلتمن ، رگرسیون ریج ، اسپرینگیت ، فالمر و شیراتا میباشد. پس از اولویتبندی مدلهای فوق مدلی پیش بینی ریج با توجه به میانگین درصد اطمینان و خطای کل نمونه در یک تا سه سال قبل از ورشکستگی (عدم ورشکستگی) متناسب با شرایط محیطی و اقتصادی بورس اوراق بهادار تهران انتخاب گردید

کلیدواژه ها:

ورشکستگی ، مدلهای پیشبینی ورشکستگی ، مدل رگرسیون ریج