پیش بینی عملکرد مالی شرکتهای بورس اوراق بهادار با رویکرد الگوریتم درخت تصمیم با استفاده از ROE به عنوان متغیر پیش بین

سال انتشار: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 710

فایل این مقاله در 12 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

AMTM01_436

تاریخ نمایه سازی: 19 اردیبهشت 1395

چکیده مقاله:

در محیط رقابتی امروز ارزیابی مناسب عملکرد شرکتها نهتنها برای سرمایه گذاران و اعتباردهندگان بلکه برای شرکتهای رقیب نیز مهم و قابلتوجه هست، چراکه این ارزیابی برای توسعه بخشهای جدید و بهبود بهرهوری بخشهای موجود مناسبمیباشد. استفاده نادرست از معیارها برای ارزیابی عملکرد بنگاهها منجر به ارزیابی نادرست از عملکرد بنگاه میشود و درنتیجه ارزش و قیمت بیشتر یا کمتر از قیمت واقعی ارزشگذاری میشود. ارزیابی مناسب عملکرد مالی بنگاه باعث میشود سرمایهی افراد بهصورت مناسب و بهینه تخصیص پیدا کند. در این پژوهش از نسبتهای مالی متفاوتی برای ارزیابی عملکرد بنگاههامورداستفاده قرارگرفته است منظور از عملکرد مالی همان نرخ بازده حقوق صاحبان سهام ) ROE ) میباشد. در این مقاله از یک روش تجزیهوتحلیل دومرحلهای استفاده میشود. در ابتدا بعدهای اساسی نسبتهای مالی را مشخص نموده و با استفاده ازتکنیک آماری PCA نسبتهای مالی که دارای بیشترین بار عاملی بودند انتخاب میگردد و در مرحله دوم با استفاده از تکنیک درخت تصمیم به کشف روابط بالقوه بین عملکرد شرکت و نسبتهای مالی پرداخته میشود. و نتایج حاکی از آن است که این الگوریتم درخت تصمیم برای ارزیابی عملکرد مناسب تر است چرا که ازفرضیات غیرواقعی تکنیکهایسنتی آزاد است . بنابراین مدیران می توانند با استفاده از این تکنیک عملکرد خود را نسبت به سنوات گذشته ارزیابی کنند و در صورت لزوم عملکرد خود را اصلاح کنند .

کلیدواژه ها:

نرخ بازده حقوق صاحبان سهم ، تحلیل مولفه اصلی ، نسبت های مالی ، درخت تصمیم

نویسندگان

حجت اله صادقی

عضو هیئت علمی دانشکده مدیریت و حسابداری دانشگاه یزد

فریبا غنی ورزنه

دانشجوی دوره کارشناسی ارشد مدیریت بازرگانی دانشگاه یزد

مراجع و منابع این مقاله:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :
  • پورزمانی، زهرا، جهانشاد، آزیتا و شهرام عین قلایی .(1388) پیش ...
  • پی نو، ریموند. (1379) .مدیریت مالی، ترجمه علی جهانخانی و ...
  • سلیمانی امیری، غلامرضا. (1382). نسبت های مالی و پیش بینی ...
  • سیدحبیب الله میرغفوری، میثم شفیعی رودپشتی، غزاله ندافی(1391) ارزیابی عملکرد ...
  • عبداللهییان، علی. (1392). بررسی کاربرد مدل پیش بینی ورشکستگی اوهلسون ...
  • آن بر اساس شرایط محیطی ایران.پایان نامه کارشناسی ارشد. دانشگاه ...
  • فلاح پور، سعید و رضا راعی. (1383). پیش بینی درماندگی ...
  • نبی مولایی، علی محمدی (1389) . کاربرد تصمیم گیری چندمعیاره ...
  • Altman, E. I. (1968). Financial ratios, discriminant analysis and the ...
  • Beaver, W. H. (1966). Financial ratios as predictors of failure. ...
  • Delen, D., Kuzey, C., & Uyar, A. (2013). Measuring firm ...
  • Ertugrul, _ & Karakasoglu, N. (2009). Performance evaluation of Turkish ...
  • Hofmann, M., & Klinkenberg, R. (Eds.). (2013). RapidMiner: Data mining ...
  • Kotsiantis, S. (2011). Combining bagging, boosting, rotation fores and random ...
  • Lee, K. C., Han, I., & Kwon, Y. (1996). Hybrid ...
  • Maimon, O., & Rokach, L. (Eds.). (2013). Data mining and ...
  • Olsen, D., & Mossman, C. (2003). Neural Network Forecast of ...
  • Sun, J., & Hui, X. F. (2006, August). An application ...
  • Tsai, C. F, & Chiou, Y. J. (2009). Earnings management ...
  • Wang, H., Jiang, Y., & Wang, H. (2009, November). Stock ...
  • Yu, G., & Wenjuan, G. (2010, May). Decision tree method ...
  • نمایش کامل مراجع