بررسی توان شیوه های داده کاوی در تفکیک شرکت های درمانده و غیر درمانده

درماندگی مالی یکی از موضوعات مهم در بازارهای مالی بوده و می­تواند در مدل تصمیم­گیری سرمایه گذاران وارد شود تا بتوانند به تجزیه و تحلیل وضعیت مالی موارد سرمایه­گذاری پرداخته و با مشخص شدن سطح درماندگی مالی، با اطمینان در موقعیت مناسب تصمیم­گیری کنند؛ بنابراین در این پژوهش بررسی می شود که آیا می توان یک رویکرد محاسباتی نوین برای پیش بینی درماندگی مالی، با استفاده از شیوه­های خوشه­بندی و طبقه­بندی ارائه کرد؟ جامعه آماری پژوهش، شرکت­های پذیرفته شده در بورس اوراق­بهادار تهران در سال­های ۱۳۹۳ الی ۱۳۹۹ می­باشد؛ که با استفاده از روش حدف سیستماتیک؛ اطلاعات ۱۲۳ شرکت استخراج گردید؛ برای پاسخ گویی به سوالات پژوهش از ۶ علامت هشدار­دهنده درماندگی مالی به همراه شیوه های داده کاوی تحلیل مولفه های اساسی و خوشه بندی، برای تعیین شرکت های درمانده مالی استفاده شد؛ سپس به منظور ارائه مدلی برای پیش بینی درماندگی مالی، از ۲۳ متغیر مالی و غیرمالی (که در نهایت تعداد ۱۳ متغیر به عنوان ورودی به علت داشتن ضریب همبستگی بالا با متغیر در ماندگی مالی انتخاب شدند) به همراه شیوه درخت تصمیم استفاده شد. یافته های پژوهش بیانگر این موضوع هستند که شیوه­های داده کاوی امکان تفکیک شرکت های درمانده و غیر درمانده را فراهم می­کند و بیانگر یک روش تحلیلی خودکار برای کشف درماندگی بالقوه می باشد.

کلیدواژه ها:

اطلاعات مالی ، اطلاعات غیر مالی ، درماندگی مالی