بررسی ابعاد و زوایای مختلف پولشویی در اسناد بین المللی ونظام حقوقی ایران

پولشویی، عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی کردن یا تغییر ظاهر هویت نامشروع حاصل از فعالیت های مجرمانه، از قبیل اختالس، تبانی در معاملات بانکی، کالهبرداری، فرار مالیاتی، قاچاق کالا و ارز،فحشا، قمار، قاچاق مواد مخدر، ربا، سرقت و سایر اعمال خلاف قانون به گونه ای که وانمود شود، این عواید ازمنابع قانونی سرچشمه گرفته است . پولشویی یا تطهیر پول فعالیتی مجرمانه، در مقیاس بزرگ، گروهی، مستمر ودراز مدت است که می تواند از محدوده سیاسی یک کشور مفروض نیز فراتر رود . وبر سیستم مالی دولت ها صدمه می رساند.

کلیدواژه ها:

پولشویی ، فرار مالیاتی ، سیستم مالی ، معاملات بانکی