نقش گروه ویژه اقدام مالی در جامعه و مبارزه حسابرسان با پولشویی
سال انتشار: 1397
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 1,270
فایل این مقاله در 11 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
EMACONG01_144
تاریخ نمایه سازی: 31 اردیبهشت 1398
چکیده مقاله:
امروزه پولشویی در سطح بین المللی از جرائم مهمی به شمار می رود که مجموعه اقتصادی را تحت تاثیر قرار می دهد و مانع توسعه اقتصادی، اجتماعی، فرهنگی جوامع در تمام جهان می شود. این بحران اقتصادی موجب گردید تا نیاز به افزایش شفافیت و اعتماد به سیستم مالی کشورها، بیش از پیش اهمیت یابد. از این رو برخورداری از سازکارهای نظارتی قوی برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم نه تنها برای حفظ اعتماد به سیستم مالی، بلکه برای اطمینان از اینکه بودجه عمومی تخصیص داده شده برای مقابله با بحران مالی مورد سوء استفاده قرار نگیرد، بسیار حائز اهمیت است. از این رو گروه ویژه FATF ، قوانینی در زمینه مقابله با جرم پولشویی که یکی از مهم ترین آن ها مبارزه با تامین مالی تروریسم و تامین مالی اعمال تروریستی و انسداد دارایی های تروریست ها در سطح جامعه بین الملل برای مبارزه با تداوم تروریست از طریق پولشویی است وضع نمود. همچنین گروه ویژه FATF با بررسی درباره وضعیت قوانین مبارزه با پولشویی و بررسی پایگاه های اطلاعات و ارزیابی در خصوص درستکاری مدیران و شرکاء و صاحبکار و همچنین بازارهای مختلف مالی در سراسر جهان و گزارش این بررسی ها هر چهارماه به کشورهای عضو باعث می شود تا کشورها بتوانند با ریسک در سرمایه گذاری در بازارهای مالی هدف را بررسی و در مورد سرمایه گذارانی که به کشورهای مشکوک می روند احتیاط نمایند. مقاله حال حاضر با نگاهی بنیادین به تاثیر پولشویی بر اقتصاد و افزایش قدرت تروریسم و نقش اصلی حسابرسان جهت پیشگیری پولشویی اشاره می کند.
نویسندگان
مهران خردپیشه
دانشجوی کارشناسی حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی کرج
آرام تقی پور
دانشجوی کارشناسی حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی کرج
زهرا شهبندی
دانشجوی کارشناسی حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی کرج