ارتباط بین عدم نقد شوندگی آمیهود و تعداد روزهای معاملاتی بدون حجم معامله با گرایش های احساسی سرمایه گذاران

سال انتشار: 1398
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 694

فایل این مقاله در 13 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

MDMCONF03_089

تاریخ نمایه سازی: 28 مهر 1398

چکیده مقاله:

هدف این پژوهش، تعیین ارتباط بین عدم نقدشوندگی آمیهود و تعداد روزهای معاملاتی بدون حجم معامله با گرایش هایاحساسی سرمایه گذاران در بورس اوراق بهادار تهران است. برای اندازه گیری نقدشوندگی سهام از 2 معیار عدم نقدشوندگیآمیهود، تعداد روزهای بدون حجم معامله، استفاده شد. جهت اندازه گیری گرایش های احساسی سرمایه گذاران از مدل تعدیلشده پرساود توسط جونز (2005) استفاده شده است. پژوهش پیش رو از لحاظ هدف کاربردی و از بعد روش شناسی از نوع علیپس از وقوع می باشد. جامعه آماری پژوهش شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران هستند که با روش نمونه گیریحذف سیستماتیک، 108 شرکت در نمونه ی آماری این پژوهش قرار گرفته اند. دوره زمانی پژوهش 1390 تا 1396 است. برایآزمون فرضیه های صورت بندی شده از همبستگی اسپیرمن و تجزیه و تحلیل رگرسیون بهره گیری شده است. نتایج پژوهشنشان می دهد که بین نقدشوندگی سهام بر اساس معیارهای آمیهود و تعداد روزهای معاملاتی بدون حجم معامله ارتباطمعناداری وجود ندارد.

کلیدواژه ها:

نقدشوندگی سهام ، عدم نقدشوندگی آمیهود ، تعداد روزهای بدون حجم معامله ، گرایش های احساسی سرمایه گذاران

نویسندگان

حسین ایلاتی

دانش آموخته کارشناسی ارشد حسابداری، گروه حسابداری، واحد مرند، دانشگاه آزاد اسلامی، مرند، ایران

یعقوب پورحسین

عضو هیئت علمی گروه حسابداری، واحد مرند، دانشگاه آزاد اسلامی مرند، ایران