ناشر تخصصی کنفرانس های ایران

لطفا کمی صبر نمایید

Publisher of Iranian Journals and Conference Proceedings

Please waite ..
ناشر تخصصی کنفرانسهای ایران
ورود |عضویت رایگان |راهنمای سایت |عضویت کتابخانه ها
عنوان
مقاله

بررسی تاثیر علی بازده بازار و اجزای آن بر سود تجمعی شرکت های پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران با استفاده از آزمون علیت گرنجر

سال انتشار: 1395
کد COI مقاله: CMRECONF01_115
زبان مقاله: فارسیمشاهده این مقاله: 230
فایل این مقاله در 16 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

خرید و دانلود فایل مقاله

با استفاده از پرداخت اینترنتی بسیار سریع و ساده می توانید اصل این مقاله را که دارای 16 صفحه است به صورت فایل PDF در اختیار داشته باشید.
آدرس ایمیل خود را در کادر زیر وارد نمایید:

مشخصات نویسندگان مقاله بررسی تاثیر علی بازده بازار و اجزای آن بر سود تجمعی شرکت های پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران با استفاده از آزمون علیت گرنجر

سیدعباس هاشمی - دانشیار گروه حسابداری دانشگاه اصفهان
هادی امیری - استادیار گروه اقتصاد دانشگاه اصفهان
علیرضا خیری - کارشناسی ارشد مدیریت مالی دانشگاه اصفهان

چکیده مقاله:

پیش بینی سود یکی از مواردی است که نظر بسیاری از سرمایه گذاران و پژوهشگران را به خود جلب کرده است. با توجه به مطالعات گذشته، بازده بازار یکی از مواردی است که در پیش بینی سود موثر می باشد.چگونگی توضیح سود توسط بازده بازار و پیش بینی سود به وسیله بازده بازار، دغدغه ای برای سرمایه گذاران و پژوهش گران است. این پژوهش به دنبال پاسخ به این سوال است که آیا علت تغییرات سود مجموعشرکت ها بازده بازار و اجزای آن است بازده بازار با استفاده از مدل خود رگرسیون برداری به سه جزء تجزیه می شود. این سه جزء شامل، بازده مورد انتظار، اخبار جریان های نقدی و اخبار نرخ تنزیل می باشد.همچنین از سود مجموع شرکت ها به عنوان متغیر وابسته استفاده شده و با استفاده از آزمون علیت گرنجر به بررسی اثر علی اجزای بازده بازار بر تغییرات سود مجموع شرکت ها پرداخته شده است. از داده های فصلی از سال 1386 تا 1393 و تعداد 121 شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار به عنون نمونه استفاده شده است. نتایج پژوهش بیانگر آن است که بازده مورد انتظار بر سود مجموع شرکت ها اثر علی ندارد ولی اخبار جریان های نقدی و اخبار نرخ تنزیل بر سود مجموع شرکت ها علی دارند.

کلیدواژه ها:

اخبار جریان های نقدی، اخبار نرخ تنزیل، بازده مورانتظار بازار، سود مجموع شرکت ها، آزمون علیت گرنجر

کد مقاله/لینک ثابت به این مقاله

کد یکتای اختصاصی (COI) این مقاله در پایگاه سیویلیکا CMRECONF01_115 میباشد و برای لینک دهی به این مقاله می توانید از لینک زیر استفاده نمایید. این لینک همیشه ثابت است و به عنوان سند ثبت مقاله در مرجع سیویلیکا مورد استفاده قرار میگیرد:

https://civilica.com/doc/597802/

نحوه استناد به مقاله:

در صورتی که می خواهید در اثر پژوهشی خود به این مقاله ارجاع دهید، به سادگی می توانید از عبارت زیر در بخش منابع و مراجع استفاده نمایید:
هاشمی، سیدعباس و امیری، هادی و خیری، علیرضا،1395،بررسی تاثیر علی بازده بازار و اجزای آن بر سود تجمعی شرکت های پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران با استفاده از آزمون علیت گرنجر،کنفرانس بین المللی مدیریت تغییر و تحول،تهران،،،https://civilica.com/doc/597802

در داخل متن نیز هر جا که به عبارت و یا دستاوردی از این مقاله اشاره شود پس از ذکر مطلب، در داخل پارانتز، مشخصات زیر نوشته می شود.
برای بار اول: (1395، هاشمی، سیدعباس؛ هادی امیری و علیرضا خیری)
برای بار دوم به بعد: (1395، هاشمی؛ امیری و خیری)
برای آشنایی کامل با نحوه مرجع نویسی لطفا بخش راهنمای سیویلیکا (مرجع دهی) را ملاحظه نمایید.

مراجع و منابع این مقاله:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :

  • جبار زاده لنگر لویی سعید، حیدر محمدزاده سالطه، انور بایزیدی ...
  • خواجوی، شکرالله و ناظمی امین (1384). "بررسی ارتباط بین کیفیت ...
  • رضایی، فرزین و سلیمانی‌راد، سکینه (1391). "تاثیر اطلاعاتی سود بر ...
  • نگهداری سهام". دانش مالی تحلیل اوراق بهادار (مطالعات مالی)، شماره ...
  • قائمی محمدحسین، لیوانی، علی جمال و ده بزرگی، سجاد (1387). ...
  • Anilowski, C., Feng, M., Skinner, _ (2007). Does earnings guidance ...
  • Bailey, W, Li, H., Mao, C. X., Zhong, R., (2003). ...
  • Ball, R., Brown, P., (1968). An empirical evaluation of accounting ...
  • Ball, R., Kothari, S., Watts, R..(1993). The economics determinants of ...
  • Campbell, J., 1990. A variance decomposition for stock returns. Economic ...
  • Choi, J., Kalay, A, Sadka, G., (2013). Earnings news, expected ...
  • Eleswarapu, V.R., Thompson, R. Venkataraman, K., (2004). The impact of ...
  • Heflin, F., Subramanyam, K. R., Zhang, Y., (2003). Regulation FD ...
  • Koh, K., Matsumoto, D., Rajgopal, S., (2008). Meeting or beating ...
  • Kolev, K., Marquardt, C. A., McVay, S. E., (2008). SEC ...
  • Kothari, S.P., Lewellen, J., Warner, J., (2006). Stock returns, aggregate ...
  • Conrad, J., & Kaul, G. (1988). Time-variation in expected returms. ...
  • Cutler, D. M., Poterba, J. M., & Summers, L. H. ...
  • Shivakumar, L., (2007). Aggregate earnings, stock market returms and macro ...
  • Shivakumar, L., (2010). Discussion of aggregate market reaction to earnings ...
  • Vuolteenaho, T. (2002). What Drives Firm-Level Stock Returns?. The Journal ...
  • Yoshinaga, Y., (2015). the market-wide cost of capital impacts on ...
  • مدیریت اطلاعات پژوهشی

    صدور گواهی نمایه سازی | گزارش اشکال مقاله | من نویسنده این مقاله هستم

    اطلاعات استنادی این مقاله را به نرم افزارهای مدیریت اطلاعات علمی و استنادی ارسال نمایید و در تحقیقات خود از آن استفاده نمایید.

    علم سنجی و رتبه بندی مقاله

    مشخصات مرکز تولید کننده این مقاله به صورت زیر است:
    نوع مرکز: دانشگاه دولتی
    تعداد مقالات: 16,218
    در بخش علم سنجی پایگاه سیویلیکا می توانید رتبه بندی علمی مراکز دانشگاهی و پژوهشی کشور را بر اساس آمار مقالات نمایه شده مشاهده نمایید.

    مقالات پیشنهادی مرتبط

    مقالات مرتبط جدید

    به اشتراک گذاری این صفحه

    اطلاعات بیشتر درباره COI

    COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.

    کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.

    پشتیبانی