تبیین رابطه میان مولفه های ریسک اعتباری با کارایی بانک های پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران (رویکرد تحلیل پوششی داده ها)

اهداف اصلی تحقیق حاضر تعیین میزان کارایی بانکهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار وسنجش ارتباط میان ریسک اعتباری و کارایی بانکها است. از اینرو ابتدا داده های 18 بانک پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران طی 5 سال (1390 تا 1394) مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفته است. و با استفاده ازتکنیک تحلیل پوششی دادهها کارایی بانکهای مذکور محاسبه گردید. و به عنوان متغیر وابسته وارد مدل شد.سپس رابطه مولفه های ریسک اعتباری با کارایی مورد ارزیابی قرار گرفته است. جهت انجام آزمون فرضیه ازمدل اقتصاد سنجی (پنل دیتا) استفاده شده است نتایج حاصل از آزمون فرضیه ها نشان داده است که میانریسک با کارایی بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار رابطه معکوس و معنی داری وجود دارد. همچنین میان نسبت تسهیلات اعطایی به دارایی و نسبت مطالبات معوق به تسهیلات با کارایی بانک ها رابطهمعکوس و معنی داری وجود دارد . هم چنین رابطه کفایت سرمایه با متغیر وابسته مثبت برآورد گردید است.گرچه این رابطه برای بانک های مذکور و برای سالهای 1390 تا 1394 معنی دار نبوده است.

کلیدواژه ها:

کارایی ، ریسک اعتباری ، نسبت تسهیلات اعطایی به دارایی ، نسبت مطالبات معوق به تسهیلات ، کفایت سرمایه ، تحلیل پوششی داده ، پنل دیتا