ارزیابی و تجزیه و تحلیل ریسک اعتباری در نظام بانکی شواهد تجربی در بانک قوامین

یکی از فعالیتهای مهم نظام بانکی ، پرداخت وام ( اعتبار) می باشد . برای اعطای تسهیلات ، درجه اعتبار و توان گیرنده تسهیلات در باز پرداخت اصل و سود تسهیلات اعطایی ارزیابی می شود. با توجه به بحران های مشاهده شده در نظام بانکی کشورها که بطور معمول ناشی از عدم کارایی در مدیریت ریسک اعتباری، که همان احتمال عدم بازگشت اصل و سود تسهیلات اعطایی می باشد،لذا بررسی ریسک اعتباری در بانکها ، نقش بسزایی درحذف موانع موجود جهت هدایت منابع مالی را دارا می باشد. بنابراین هدف اصلی از این مطالعه، ارائه الگو و مدلی مناسب برای اندازه گیری و بررسی ریسک اعتباری و اعتبار سنجی مشتریان حقیقی بانک قوامین می باشد تا از این طریق بتوان میزان ریسک اعتباری در بانکها را پس از شناسایی و اولویت بندی عوامل به حداقل رساند. روش تحقیق برحسب هدف،کاربردی و براساس روش توصیفی- پیمایشی می باشد. جامعه تحقیق را پرونده های معوق شعب استان تهران مربوط به بانک قوامین تشکیل می دهد. به منظور نمونه گیری از روش احتمالی طبقه بندی شده استفاده گردیده است و 11 شعبه از 52 شعبه و شامل 1626 پرونده معوق از مجموع 5800 پرونده معوقات انتخاب گردیدند. جهت تجزیه و تحلیل اطلاعات ، از مدل رگرسیون لجستیک استفاده شده است . نتیجه تحقیق نشان داد که نوع عقد وامها با احتمال مشکوک الوصول شدن آنها دارای ارتباط معنا داری می باشد. همچنین وامهای اعطاء شده بر اساس عقود اسلامی ریسکشان بیشتر و احتمال مشکوک الوصول شدنشان نیز بیشتر از وامهای قرض الحسنه می باشد. از سوی دیگر متغیرهای نوع وثیقه، شغل گیرنده تسهیلات، نوع ضمانت، مبلغ وام، سابقه فعالیت در شعبه ، ارائه صورتحساب بانکی، جنسیت و مدرک جعلی همگی با احتمال مشکوک الوصول شدن وام ها دارای ارتباط معنا داری می باشند. لیکن متغیرهای سن وام گیرنده و تعداد اقساط هیچگونه ارتباط معناداری با احتمال مشکوک الوصول شدن وام های اعطایی نداشته است .اجزاء هر یک از عوامل یاد شده در تحلیل یافته های این تحقیق از حیث میزان رابطه با احتمال لاوصول بودن مطالبات در اولویتهای گوناگون قرار گرفته اند که از جمله مهمترین نتایج این تحقیق را تشکیل می دهد.