تشخیص بحران مالی شرکت ها بر اساس شاخص ها
محل انتشار: پنجمین کنفرانس بین المللی مدیریت
سال انتشار: 1386
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 2,845
فایل این مقاله در 10 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
IRIMC05_067
تاریخ نمایه سازی: 1 دی 1386
چکیده مقاله:
[توضیح سیویلیکا: در نسخه اصلی منتشر شده توسط دبیرخانه، جداول ناقص می باشند.] در این مقاله توانایی نسبت های مالی در تشخیص شرکت های ورشکسته از غیرورشکسته مورد بررسی قرار گرفته است. برای این منظرو از مدل رگرسیون باینری(لاجیت-پروبیت) استفاده گردید. برآورد مدل با استفاده از اطلاعات دو گروه از شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران(در بورس منطقه ای خراسان) صورتت گرفتهخ است. گروه اول متشکل از 20 شرکت فاقد بحران مالی بوده و گروه دوم نیز متشکل از 20 شرکت انتقال یافته به تالار غیررسمی بورس می باشد. مدل بررسی شده از 4 نسبت مالی و یک نسبت اقتصادی تشکیل شده است که در ادامه، این مدل به اجزای تشکیل دهنده اش تفکیک شده است و دوباره بر وضعیت مالی شرکت ها(متغیر وابسته) رگرسیون شده است. نتایج آماری این بررسی حاکی از عدم انطباق با مدل های چندمتغیره در یگر تحقیقات می باشد در حالی که در رگرسیون های تک متغیره، سه متغیر مستقل معنادار شده اند.
کلیدواژه ها:
نسبت های مالی ، ورشکستگی ، مدل لاجیت-پروبیت ، بحران مالی ، ارزش افزوده ی اقتصادی ، تالار غیررسمی بورس اوراق بهادار
نویسندگان
دکترمهدی ابزری
دانشیار گروه مدیریت دانشگاه اصفهان
سلمان سفیدچیان
دانشجی کارشناسی ارشد مدیریت بازرگانی -مالی دانشگاه اصفهان
مراجع و منابع این مقاله:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :