بررسی رابطه بین ریسک عدمتقارن اطلاعاتی و بازده مورد انتظار سهام شرکت ها
محل انتشار: کنفرانس بین المللی حسابداری،اقتصاد و مدیریت مالی
سال انتشار: 1393
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 824
فایل این مقاله در 29 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
AEFMC01_227
تاریخ نمایه سازی: 18 دی 1393
چکیده مقاله:
پژوهش حاضر به بررسی رابطه بین ریسک عدم تقارن اطلاعاتی و اندازه شرکتها و نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار سهام با بازدهمورد انتظار سهام شرکتها توسط الگوی فاما و مکبث میپردازد. ریسک عدمتقارن اطلاعاتی توسط دو معیار ارزش در معرض خطرو ریسک بازار یعنی انحراف استاندارد سالانه بازده شرکتها اندازه گیری شد. مقدار ارزش در معرض خطر در سطح اطمینان 95درصد محاسبه گردید. یافته های تحقیق نشان می دهد که قدرت توضیحی معیار انحراف استاندراد سالانه بازده شرکتها نسبتبه معیار ارزش در معرض خطر برای سنجش ریسک عدم تقارن اطلاعاتی بیشتر است. همچنین نتایج حاکی از وجود رابطه مثبتو معنادار بین اندازه شرکتها و بازده مورد انتظار سهام شرکت و رابطه منفی و معنادار بین نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار وبازده مورد انتظار سهام شرکتها است.
کلیدواژه ها:
ریسک عدم تقارن اطلاعاتی ، بازده مورد انتظار ، ارزش در معرض خطر ، اندازه شرکت ، نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار
نویسندگان
زکیه عزیزی
کارشناس ارشد مدیریت بازرگانی گرایش مالی، دانشگاه آزاد قزوین، زابل
مصطفی عزیزی
دانشجوی کارشناسی ارشد اقتصاد گرایش بانکداری اسلامی، زابل
فرزین رضایی
استادیار حسابداری، دانشگاه آزاد اسلامی قزوین
مراجع و منابع این مقاله:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :