مطالعه تطبیقی بانکداری اسلامی و متعارف در ایران و مالزی (با رویکرد سودآوری)

این تحقیق بر اساس تسهیم سود و زیان مابین مشتری و بانک (PLS) به عنوان یکی از ویژگی های برجسته بانکداری اسلامی به رشته تحریر درآمده است . اساس این پارادایم بر مبنای نظریه متعالی در اقتصاد اسلامی است . به گونه ایکه ریسک حاصل از سرمایه گذاری تنها متوجه وام گیرنده نبوده بلکه بانک نیز با وی در ضرر و زیان احتمالی شریک می باشد. هدف از این تحقیق مقایسه سیستم بانکد اری اسلامی ایران (غیرربوی) با شبکه بانکی اسلامی مالزی و همچنین شبکه بانکداری متعارف کشور مالزی با رویکرد سودآوری است. نمونه آماری تحقیق متشکل از 7 بانک بدون ربای ایران (ملی، کشاورزی، توسعه صادرات، تجارت، ملت، پارسیان و اقتصاد نوین)، 4 بانک اسلامی مالزی (بانک معاملات مالزی، CIMB و Hong Leong Islamic ،BIMB،(Islamic و 7 بانک متعارف مالزی CIMB)، Hong Leong ،EON Bank،Public Bank ،RHB ،Am Bank، AllianceBank) طی سال های 2008-2003 است. این مطالعه در مرحله اول با ذکر شاخص های مرکزی و پراکندگی آماری (آمار توصیفی ) متغیرهای مستقل و وابسته 3 مدل رگرسیونی خطی به مقایسه سه نظام بانکداری پرداخته و سپس با روش حداقل مربعات معمولی قالب الگوی پانل دیتا به تخمین ضرایب هر یک از این سه مدل (ROA، ROE و NIM) می پردازد. در نهایت نتایجی که می توان از این مطالعه گرفت حاکی از برتری مطلق شاخص های سودآوری در بانکداری متعارف مالزی در خصوص متغیرهای نسبت تسهیلات به دارایی ها و نسبت هزینه های غیر بهره ای به کل دارایی ها (هزینه های فناوری های نوین ) نسبت به سایر رقبای بانکی خود است . این در حالیست که ارزش دارایی های بانک های اسلامی مالزی که معرف اندازه بانک هاست بر سودآوری آنها تاثیر مثبت و معناداری داشته که در مورد بانک های ایرانی چندان صادق نیست.

کلیدواژه ها:

بانکداری اسلامی مالزی ، بانکداری بدون ربای ایران ، بانکداری متعارف مالزی ، تسهیم سود و زیان ، مدل رگرسیون خطی (LRM) ، حداقل مربعات معمولی (OLS) ، نسبت های سودآوری