برر سی رابطه بین شدت دارائیهای نامشهود و ریسک سقوط قیمت سهام با ملاحظهنقش عدم تقارن اطلاعاتی

این پژوهش به بررسی رابطه بین شدت دارائیهای نامشهود و ریسک سقوط قیمت سهام بین شرکت های پذیرفته شده در بورساوراق بهادار تهران و بررسی اثر تعدیلی عدم تقارن اطلاعاتی بر رابطه بین شدت دارائیهای نامشهود و ریسک سقوط قیمت سهامشرکتهای مذکور پرداخته است. روش پژوهش از نوع کاربردی و روش آماری بکار رفته شامل الگوی رگرسیون پانلی بوده است.تحلیلهای آماری با استفاده از نرم افزار Eviews انجام شده است. جامعه آماری پژوهش حاضر کلیه شرکتهای پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران طی سالهای ۱۳۹۴ تا ۱۳۹۸ بوده است که با استفاده از روش غربالگری، تعداد ۱۰۹ شرکت انتخابگردید. نتایج آزمون فرضیه ها نشان داد که بین شدت داراییهای نامشهود و ریسک سقوط سهام ارتباط معنیداری وجود ندارد وعدم تقارن اطلاعاتی رابطه بین شدت دارایی های نامشهود با ریسک سقوط سهام را تعدیل نمیکند.

کلیدواژه ها:

شدت داراییهای نامشهود ، ریسک سقوط قیمت سهام ، عدم تقارن اطلاعات ی.