تاثیر رعایت قانون مبارزه با پولشویی بر عملکرد بانک ها و موسسات مالی و اعتباری

هدف: صنعت بانکداری به عنوان بخشی از نظام مالی هر کشوری، وظیفه خطیری را در اقتصاد آن کشور بر عهده دارد. این وظیفه به اختصار، در تجهیز منابع و تخصیص آن در بین بنگاه های اقتصادی خلاصه می شود. هر اندازه نظام بانکی در انجام این وظیفه کارآتر عمل کند نقش موثرتری در تحقق رشد اقتصادی کشور ایفا خواهد کرد. نکته مهم این است که عملکرد نظام بانکی تابع چه عواملی است و عاملی مانند رعایت قانون مبارزه با پولشویی چه اندازه بر عملکرد بانک ها تاثیرگذار است؟ واضح است که عوامل متعددی بر عملکرد بانک ها اثرگذارند و علاوه بر عوامل داخلی، بروز هرگونه شوک یا ناکارآمدی در سیستم اقتصادی نیز با توجه به نقش ویژه و حساس بانک ها در نظام اقتصادی کشور، به طور مستقیم بر فعالیت بانک ها و در نهایت بر عملکرد آنها اثرگذار خواهد بود. در میان این عوامل، متغیر مبارزه با پولشویی عاملی است که رعایت آن از حساسیت های مختلفی در اقتصاد ایران برخوردار است چون بر منابع و مصارف بانک ها اثرگذار است، لذا؛ هدف پژوهش حاضر این است که آیا رعایت قانون مبارزه با پولشویی اثر معنا داری بر عملکرد بانک ها دارد یا خیر؟ از این رو، برای عملکرد بانک ها از شاخص های کملز استفاده شده است. روش تحقیق: این پژوهش از منظر فرآیند اجرا، پژوهشی کمی است بدین معنی که با نگرشی عینی به جمع آوری و تحلیل داده های کمی پرداخته است. آزمون فرضیه با استفاده از یک الگوی رگرسیون صورت گرفته و نمونه آماری نیز از تعداد ۲۰ بانک خصوصی و دولتی ایران در دوره زمانی پنج ساله از سال ۱۳۹۸ لغایت سال ۱۴۰۲ تشکیل شده است. نتایج پژوهش نشان می دهد، رعایت قانون مبارزه با پولشویی بر کفایت سرمایه و کیفیت دارایی ها رابطه منفی و معنا دار، بر نقدینگی رابطه مثبت و معنا دار دارد و بر سودآوری فاقد اثر معناداری می باشد.

کلیدواژه ها:

Keywords: Anti-money Laundering ، bank performance ، CAMELS Indicators ، Capital Adequacy ، Asset Quality ، Liquidity ، Profitability. ، مبارزه با پولشویی ، عملکرد بانک ها ، شاخص های کملز ، کفایت سرمایه ، کیفیت دارایی ها ، نقدینگی ، سودآوری