ارزیابی توانگری مالی مبتنی بر چارچوب ORSA و شاخص های اخطار زودهنگام با به کارگیری ابزارهای نوین سنجش ریسک در صنعت بیمه

چکیده مقدمه: توانگری مالی به عنوان معیاری کلیدی برای ارزیابی سلامت مالی موسسات بیمه ای محسوب می شود. چارچوب ORSA به عنوان یک رویکرد نوین، موسسات را قادر می سازد تا با ادغام ریسک های مختلف و استفاده از شاخص های اخطار زودهنگام، توانگری خود را در سناریوهای مختلف ارزیابی کنند. هدف: این پژوهش به بررسی تاثیر به کارگیری چارچوب ORSA و شاخص های پیش هشدار بر دقت سنجش توانگری مالی با استفاده از ابزارهای نوین ریسک می پردازد. روش: مطالعه حاضر از نوع تحلیلی- کاربردی است و داده های مالی بیست شرکت بیمه ای طی سال های ۲۰۱۵ تا ۲۰۲۲ جمع آوری شده است. از مدل سازی معادلات ساختاری (SEM) و تحلیل رگرسیون چندمتغیره برای آزمون فرضیه ها استفاده شده است. یافته ها: نتایج نشان داد که اجرای چارچوب ORSA و شاخص های پیش هشدار به طور معناداری(Pvalue<۰.۰۵) دقت ارزیابی توانگری مالی را بهبود می بخشد. همچنین، ابزارهای نوین سنجش ریسک مانند VaR و ES همبستگی قوی با شاخص های توانگری دارند. نتیجه گیری: ادغام چارچوب ORSA با شاخص های پیش هشدار و ابزارهای نوین ریسک، می تواند به عنوان یک راهبرد موثر برای نظارت بر توانگری مالی در صنعت بیمه مورد استفاده قرار گیرد.

کلیدواژه ها:

توانگری مالی ، چارچوبORSA ، شاخص های اخطار زودهنگام ، ارزش در معرض ریسک (VaR) ، کمبود مورد انتظار(ES) ، صنعت بیمه