طراحی سیستم پیش هشدار ریسک مالی برای شرکت های بیمه ای

در این پژوهش، یک سیستم پیش هشدار برای ارزیابی و نظارت بر ریسک های مختلف صنعت بیمه طراحی شده است. چارچوب پیشنهادی با استفاده از داده های مالی و آماری شرکت های بیمه از سالنامه بیمه مرکزی و از طریق تحلیل آماری شاخص های کلیدی به شناسایی ریسک ها می پردازد. این شاخص ها شامل ضریب خسارت (LR)، شتاب خسارت (ΔLR)، نسبت خسارت معوق به خسارت واقع شده (Res/Loss)، رشد حق بیمه، نسبت هزینه های عملیاتی (ExpR)، بازده دارایی ها (ROA) و بازده حقوق مالکانه (ROE) است. نتایج نشان داد که با استفاده از شاخص های هشدار زودهنگام و مدل امتیاز ریسک ترکیبی، می توان شرکت های بیمه را از نظر میزان ریسک رتبه بندی کرده و به نهادهای نظارتی در تصمیم گیری پیشگیرانه کمک کرد. علاوه بر این، تحلیل ها حاکی از آن است که وضعیت ریسک در بین شرکت ها ناهمگون بوده و برخی شرکت ها به ویژه در حوزه های خسارت و نقدینگی با چالش هایی مواجه هستند. نتایج این تحقیق می تواند به عنوان قدمی موثر در طراحی سیستم های پیش هشدار و نظارت بر ریسک های مالی در صنعت بیمه ایران در نظر گرفته شود.

کلیدواژه ها:

تحلیل ریسک ، سیستم پیش هشدار ، ریسک ترکیبی ، صورت وضعیت مالی