تاثیر هوش مصنوعی بر نظام مالیاتی: نقش هوش مصنوعی و موارد کاربردی کلیدی

تاریخچه ی هوش مصنوعی (AI) دربرگیرنده ی دهه هایی از دستاوردها، چالش ها و مفاهیم در حال تحول است. هوش مصنوعی که در میانه ی قرن بیستم ظهور یافت، از ایده های نظری به کاربردهای عملی تبدیل شده است که امروزه تقریبا بر هر صنعت و حوزه ای تاثیر گذاشته اند. هوش مصنوعی حوزه ی مالیات را متحول کرده است؛ از طریق خودکارسازی وظایف تکراری، بهبود فرآیند تصمیم گیری، ارتقای انطباق مالیاتی، و فراهم سازی امکان برنامه ریزی مالیاتی کارآمدتر. در آغاز، از هوش مصنوعی برای انجام وظایف پایه ای مانند ثبت اظهارنامه های مالیاتی و حسابرسی استفاده می شد، اما به مرور زمان کارکردهای پیشرفته تری مانند شناسایی تقلب، تحلیل های پیش بینی کننده و پایش پویای مقررات را نیز در بر گرفت. امروزه، هوش مصنوعی نه تنها فرآیندهای مالیاتی را ساده تر کرده، بلکه در انجام وظایف پیچیده ای همچون بازیابی مالیات بر ارزش افزوده (VAT)، گزارش دهی در زمان واقعی و بهبود مدیریت ریسک نیز نقش دارد. با تداوم توسعه ی هوش مصنوعی، توانایی آن در بهینه سازی راهبردهای مالیاتی و ارتقای انطباق مالیاتی در حوزه های قضایی مختلف، به یکی از محرک های اصلی تحول در صنعت مالیات تبدیل شده است. این مقاله به بررسی کاربردهای اصلی هوش مصنوعی در نظام مالیاتی، مزایا و چالش های اجرای آن پرداخته و همچنین پتانسیل آینده ی هوش مصنوعی در ترکیب با رایانش کوانتومی را برای افزایش کارایی و دقت سیستم های مالیاتی مورد بحث قرار می دهد.

کلیدواژه ها:

هوش مصنوعی ، AI ، مالیات ، امور مالی ، موارد استفاده ی AI ، حسابداری ، حسابرسی ، انطباق مالیاتی ، یادگیری ماشین ، چالش های مقرراتی