تاثیر تورم بر شاخصهای عملکرد مالی بانکهای ایرانی با تاکید بر نقش تعدیلگر سیاستهای نظارتی بانک مرکزی

نوسانات نرخ تورم یکی از چالشهای اساسی نظام بانکی ایران در سالهای اخیر بوده است. تورم می تواند از یک سو با افزایش هزینه های تامین مالی و فشار بر کیفیت دارایی ها سودآوری بانک ها را تضعیف کند و از سوی دیگر از طریق افزایش اسمی درآمدها، برخی شاخصهای مالی را بهبود بخشد. این مطالعه با هدف تحلیل اثرات دوگانه تورم بر عملکرد مالی بانک های ایرانی و بررسی نقش تعدیلی سیاست های نظارتی بانک مرکزی انجام شده است. با بهره گیری از داده های تابلویی بانک های فعال در بازار پول ایران در بازه زمانی مشخص، تاثیر تورم بر شاخصهایی نظیر بازده دارایی ها (ROA)، بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) و حاشیه سود خالص تحلیل شده است. همچنین، نقش سیاست های نظارتی شامل نرخ کف ذخایر قانونی و مقررات احتیاطی در تعدیل رابطه تورم و عملکرد مالی مورد ارزیابی قرار گرفته است. یافته ها نشان می دهد که تورم اگرچه موجب افزایش درآمدهای اسمی بانک ها می شود اما فشارهای هزینه ای و ریسک های اعتباری ناشی از آن به طور کلی سودآوری را کاهش می دهد. سیاست های نظارتی موثر می توانند این تاثیرات منفی را کاهش داده و به حفظ ثبات و عملکرد پایدار نظام بانکی کمک کنند. نتایج پژوهش می تواند راهنمایی ارزشمند برای سیاستگذاران در طراحی و اجرای ابزارهای نظارتی مناسب در شرایط تورمی فراهم آورد.

کلیدواژه ها:

تورم ، عملکرد مالی بانکها ، نظارت بانک مرکزی