بررسی تاثیر شوک فناوری مالی (فین تک) بر گزارش های مالی بانک ها

فناوری مالی (فین تک) یکی از مهم ترین نوآوری های اخیر در صنعت بانکداری است که باعث تغییر در ساختار مالی و نحوه ارائه خدمات بانکی شده است. این پژوهش به بررسی تاثیر شوک فین تک بر گزارش های مالی بانک ها می پردازد. روش تحقیق مبتنی بر مدل تعادل عمومی پویای تصادفی (DSGE) بوده و داده های مالی بانک های فعال در بورس اوراق بهادار تهران طی سال های ۱۳۹۰ تا ۱۴۰۱ مورد تحلیل قرار گرفته است. نتایج نشان می دهد که شوک فین تک تاثیر قابل توجهی بر شاخص های سودآوری، نقدینگی و ریسک بانک ها دارد و منجر به افزایش شفافیت گزارش های مالی و کاهش هزینه های عملیاتی می شود. همچنین، استفاده از فناوری های مالی جدید موجب بهبود کیفیت داده های مالی، کاهش وابستگی بانک ها به روش های سنتی حسابداری و افزایش دقت در ارزیابی عملکرد مالی بانک ها شده است. از سوی دیگر، این تحول چالش هایی مانند افزایش هزینه های اولیه پیاده سازی فناوری های جدید و تغییرات در ریسک های اعتباری و عملیاتی را به همراه داشته است.

کلیدواژه ها:

فین تک ، فناوری مالی ، بانکداری ، گزارش مالی ، شوک مالی ، تعادل عمومی پویای تصادفی