چالش های قانون مبارزه با پولشویی مصوب ۱۳۸۶ به انضمام اصلاحات ۱۳۹۷

با توجه به اهمیت روزافزون امنیت اقتصادی و سیاسی در دنیای نوین، شناسایی، ارتقا و به روزرسانی قوانین و مبارزه با جرایم این حوزه از جمله پولشویی و تامین مالی تروریسم با جدیت از سوی تمامی کشورها و جوامع بین المللی پیگیری می شود. ایران نیز پس از پیوستن به کنوانسیون های متعدد از جمله وین(۱۹۹۸) و پالرمو(۲۰۰۰) ، در سال ۱۳۸۶ با تصویب قانون مبارزه با پولشویی ، پولشویی را به عنوان یک جرم مستقل مورد شناسایی قرارداد. همچنین به جهت برطرف کردن ابهامات و اشکالات قانون فوق در سال ۱۳۹۷ اصلاحاتی مثبت اعمال نموده است. بر اساس این پژوهش اگرچه جرم پولشویی و جرم تامین مالی تروریسم از ابتدای شکل گیری در ارتباط نزدیک با یکدیگر مطرح شده اند و دارای برخی وجوه مشترک مانند ثانویه بودن هر دو جرم هستند، اما تفاوت های اساسی و غیرقابل انکاری بین آن ها وجود دارد که باعث می شود این دو جرم به عنوان جرایم مستقل از یکدیگر در نظر گرفته شوند. به طور کلی، به نظر می رسد اصلاحات اخیر در قانون مبارزه با پولشویی، اگرچه ضروری و در برخی موارد راهگشا بوده اند، با ابهامات و انتقاداتی از جمله عدم تعیین وضعیت معاونین در جرم پولشویی، ابهام در قابلیت مجازات شروع به جرم پولشویی در برخی موارد، عدم تعیین تکلیف در صورت تداخل پولشویی با سایر جرایم، شرایط و امکان اعمال تخفیف مجازات، و همچنین ابهام در تعیین مرجع صالح اشاره کرد.

کلیدواژه ها:

قانون مبارزه با پولشویی ، پولشویی ، تامین مالی تروریسم ، جرم مستقل ، جرم منشا