بررسی اسناد در تعهدات بانکی مرتبط با اعتبارات اسنادی با تاکید بر عدم مطابقت ظاهری بین اسناد و شروط

بانک ها بایستی تمامی اسناد تعیین شده در اعتبار را به دقت معقول بررسی نمایند تا مطمئن گردند که صورت ظاهری آنها با ضوابط و شرایط اسناد تعیین شده تطبیق دارد یا خیر. مطابقت صورت ظاهر اسناد تعیین شده با ضوابط و شرایط اعتبار از طریق عرف های بانکداری استاندارد بین المللی، منعکس شده در این مواد، تعیین خواهد گردید. بر این اساس، بانک در ارزیابی اسناد دارای اختیار تام نیستند. دقت معقول جهت بررسی و ارزیابی اسناد، شامل دقتی است که ضمن رعایت قاعده بی طرفی در شرایط مساوی از طریق هر بانکدار با مهارت منطقی و معقول نسبت به ارزیابی متعارف اسناد ارائه شده در زمینه اعتبار اسنادی اعمال می شود. صورت ظاهر اسناد به این مفهوم است که تعهدات بانک در بررسی اسناد، صرفا به بررسی مندرجات و عبارات که روی یک کاغذ نوشته شده و قابل مشاهده است محدودبوده و نه به مواردی که عبارات بیانگر آن است. اگر بانک تنها بر اساس صورت ظاهر اسناد مطابقت یا عدم مطابقت اسناد با تعلیقات اعتبار اسنادی و شروط را تعیین نماید، به تکلیف خود عمل نموده. بنابراین، تعهدات بانک، تعهدی بی حدومرز برای تعیین صحت سند نمی باشد. در خصوص اعتبارات اسنادی الکترونیک "صورت ظاهری اسناد" بدین معنا نمی باشد که اطلاعاتی که روی صفحه مانیتور بررسی کننده اسناد ظاهر می گردد، مورد ارزیابی قرار گیرد. قالب یک برنامه که جهت نمایش اسناد الکترونیک به کار گرفته می شود، ممکن است برخی از اطلاعات خاص را پنهان نموده و تنها اطلاعاتی را که برای نمایش برنامه ریزی شده اند نشان دهد. بعضی از این اطلاعات پنهان شده ممکن است نیاز به بررسی دقیق تر داشته باشند. در خصوص قید ظاهر اسناد، این سوال مطرح می شود که آیا ظاهر سند صرفا به ظاهر سند اشاره دارد یا عباراتی که معمولا در اسناد انتقال، برات قید می شود را نیز شامل می گردد؟ با توجه به ماهیت اعتبارات اسنادی که سندمحور می باشد و واژه عام سند، شامل پشت و روی سند می شود؛ مشخص شده است که کلمه ظاهر سند فقط به روی سند اشاره نمی کند، بلکه پشت و روی سند را نیز شامل می شود. یکی دیگر از شاخص های مورد اشاره در مقاله مذکور، رعایت استانداردهای بین المللی عملیات بانکی است. تا سال 2003، معنا و مفهوم استاندارد بین المللی برای عملیات بانکی به وضوح تعریف نشده بود تا این که ICC رویه استاندارد بانکداری بین المللی(ISBP) را برای بررسی اسناد تراکنش با اعتبار اسنادی منتشر کرد. در این آیین نامه مقرراتی، چگونگی اعمال مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی(UCP) توضیح داده شده است. به طوری که، بانک ها در انجام وظایف خود ملزم به رعایت این ضوابط می باشند. بر این اساس، بانک ها در حین اجرای وظایف خود بایستی شرایط اعتبار را رعایت کنند و اگر مدارک و اسناد مغایر با شرایط اعتبار اسنادی را پذیرش نمودند و بر مبنای آن وجه اعتبار را پرداخت نمودند، در واقع نماینده ای بوده که خارج از محدوده اختیارات خود عمل نموده و منطقا بایستی تبعات و آثار ناشی از این عمل را تحمل نمایند.

کلیدواژه ها:

اعتبارات اسنادی ، مطابقت ، بانکها