کیفیت دارایی بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در ارتباط بین اهرم بانک و ریسک سیستماتیک

در پژوهش حاضر تاثیر اهرم بانکی و برخی از نسبت های ساختار سرمایه بر ریسک سیستماتیک بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران مورد بررسی قرار گرفته است. در این پژوهش، نمونه ای متشکل از ۱۰ بانک از بین بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در دوره زمانی ۱۳۸۹ تا ۱۳۹۸ (به صورت شش ماهه) انتخاب گردید. همچنین این مطالعه دارای یک هدف اصلی و یک هدف فرعی که به ترتیب عبارتند از بررسی تاثیر اهرم بر ریسک سیستماتیک در بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران و بررسی نقش کیفیت دارایی های بانک ها بر ارتباط بین ریسک سیستماتیک و اهرم بانک ها است و برای بررسی سوالات پژوهش از روش های اقتصادسنجی (روش داده های تجمیعی و روش حداقل مربعات تعمیم یافته) استفاده شد. تحقیق از جنبه هدف، از نوع تحقیقات کاربردی به شمار می رود، زیرا نتایج حاصل از آن می تواند در تصمیمات مدیران، سرمایه گذاران و تحلیلگران مورد استفاده قرار گیرد. به منظور برآورد مدل تحقیق از روش داده های پانلی استفاده می شود. همچنین نحوه گردآوری اطلاعات مورد نیاز در این مطالعه به صورت کتابخانه ای و مطالعات اسنادی است. در این راستا با استفاده از صورت های مالی بانک ها منتشره در سامانه جامع اطلاع رسانی ناشران (کدال) به استخراج شاخص های آماری پرداخته می شود. نتایج حاصل از پژوهش نشان می دهد که اهرم بانکی بر ریسک سیستماتیک بانک های مذکور تاثیر می گذارد و همچنین بررسی نتایج سوالات پژوهش نشان داد که با تعدیل اهرم ها به وسیله کیفیت دارایی نقشی در جهت افزایش رابطه مثبت اهرم بانکی و ریسک سیستماتیک این بانک ها ندارد.

کلیدواژه ها:

risk ، systematic risk ، banks leverage ، asset quality. ، ریسک ، ریسک سیستماتیک ، اهرم بانکی ، کیفیت دارایی.