واکاوی نقش وضعیت مالی بر نسبت های ریسک دارایی در بانک های پذیرفته شده در بورس

هدف اصلی این پژوهش، بررسی تاثیر وضعیت مالی بر نسبت های ریسک دارایی در بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی سال های ۱۳۹۴ الی­ ۱۳۹۶ می باشد. جامعه آماری آن کلیه بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بوده که از میان آن ها ۱۵ بانک از طریق سرشماری انتخاب شدند. برای تجزیه و تحلیل داده­ها و آزمون فرضیات از روش تحلیل عاملی تاییدی با استفاده از نرم افزار PLS استفاده شده است. نتایج حاصل از آزمون در قالب مدل های معادلات ساختاری و داده های پانل مورد بررسی قرار گرفت. نتایج مدل بندی معادلات ساختاری نشان داد که وضعیت مالی بر نسبت های ریسک دارایی، نسبت سرمایه کلی تعدیل شده، نسبت سرمایه نوع اول و نسبت ریسک اعتباری تاثیر معنی داری دارد.  همچنین با توجه به نتایج ضرایب مدل رگرسیون رابطه متغیرهای سودآوری، بدهی و نقدینگی با نسبت سرمایه کلی تعدیل شده، نسبت سرمایه نوع اول و ریسک دارایی معنی دار و نسبت ریسک اعتباری با متغیر نقدینگی رابطه معنی دار دارد.

کلیدواژه ها:

Financial position ، Risk asset ، Total regulatory capital ratio ، Tier ۱ capital ratio ، Risk of Credit ratio. ، وضعیت مالی ، ریسک دارایی ، نسبت سرمایه کلی تعدیل شده ، نسبت سرمایه نوع اول ، نسبت ریسک اعتباری.