ارائه مدل ارزیابی ریسک مالی برای شرکت ها بر اساس اطلاعات ناهمگن و داده های تاریخی جمع شده

ریسک مالی نه تنها توسعه شرکت بلکه توسعه اقتصادی کل جامعه را نیز تحت تاثیر قرار میدهد. بنابراین، ارزیابی ریسک مالی شرکت، بخش مهمی محسوب میشود. در حال حاضر، محققان روش های متعددی را جهت ارزیابی ریسک مالی مورد بررسی و تحقیق قرار داده اند. با این وجود، اکثر روش های موجود، مجموعه های فازی را طی تحلیل کمی، ادغام نکرده و داده های تاریخی چند سال گذشته را در نظر نمی گیرند. برای رفع این کاستی ها، این تحقیق بر اساس تصمیم گیری چند معیاره ناهمگن(MCDM) و داده های تاریخی، یک مدل ارزیابی ریسک مالی جدید را برای شرکت ها ارائه میدهد. همچنین، به طور جامع شاخص های ذهنی و عینی در سیستم شاخص ارزیابی ریسک مالی مدل که تئوری فازی را با تحلیل داده های کمی ترکیب می کنند، در نظر گرفته می شوند. همچنین، اطلاعات ارزیابی حاصل از اطلاعات مالی تاریخی شرکت، آژانس رتبه بندی اعتبار و تصمیم گیرندگان، شامل اعداد قطعی، اعداد فازی مثلثی و اعداد نوتروسفیک است. همچنین، از تکنیک ارجحیت براساس مشابهت به راه حل ایده آل (TOPSIS) برای تعیین ترتیب رتبه ای شرکت ها با در نظر گرفتن ریسک مالی آنها استفاده میشود. در نهایت، یک مطالعه تجربی ارزیابی ریسک مالی برای شرکت ها انجام میشود و نتایج تحلیل مقایسه ای و تحلیل حساسیت نشان میدهد که مدل پیشنهادی میتواند به طور موثر و قابل اعتمادی، کمترین ریسک مالی را برای شرکت به همراه آورد.

کلیدواژه ها:

ارزیابی ریسک ، ریسک مالی ، اطلاعات ناهمگن ، داده های تاریخی جمع شده