شناسایی دستکاری قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران با استفاده از مدل تابع تفکیکی درجه دوی تعدیل شده (SQDF
- سال انتشار: 1392
- محل انتشار: اولین کنفرانس ملی حسابداری و مدیریت
- کد COI اختصاصی: FNCAM01_024
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 1063
نویسندگان
دانشیار و عضو هیئت علمی گروه مدیریت بازرگانی_ دانشگاه مازندران
استادیار و عضو هیئت علمی گروه مدیریت بازرگانی_ دانشگاه مازندران
دانشجوی کارشناس یارشد
چکیده
دستکاری قیمت ها، از جمله عواملی است که موجب بی اعتمادی سرمایه گذاران به بازار سهام شده و مانع رشد و شکوفایی آن می شود. پژوهش حاضر به بررسی و شناسایی دستکاری قیمت سهام با استفاده از مدل تابع تفکیکی درجه دوی تعدیل شده (SQDF) در شرکت های حاضر در بورس اوراق بهادار تهران پرداخته است. مدل مذکور یک مدل پارامتریک برای تخمین توابع نرمال چند متغیره می باشد. در تخمین های پارامتریک، شکل تابع احتمال معلوم بوده و تابع احتمال با استفاده از بردار های نمونه آموزشی تخمین زده می شود. بنابراین اگر تعداد نمونه کافی در دسترس نباشد، نمی توان تخمین مناسب و دقیقی از متغیرها ارائه نمود. این خطا وقتی بیشتر آشکار می شود که داده های پرت زیادی داشته باشیم. در این روش تخمینی جدید، داده های پرت با مقادیر ثابتی که با روش تخمین محتمل ترین گزینه به دست آمده اند، جایگزین می شوند. این روش نه تنها باعث کاهش هزینه های محاسبات می شود، بلکه دقت در طبقه بندی نتایج را نیز بالا می برد. پس از بررسی شرکت های حاضر در بورس، 284 شرکت در طی 722 روز کاری از اولین روز کاری سال 1389 تا آخرین روز کاری سال 1391 مورد آزمون قرار گرفتند. نتایج پژوهش نشان داد که این مدل 84.83% از دستکاری ها را به درستی شناسایی کرده استکلیدواژه ها
قیمت سهام، دستکاری قیمت سهام، حفاظت از بازار، مدل های پارامتریک، مدل SQDFمقالات مرتبط جدید
- رهبران آوانگارد، پدیدآورندگان فرهنگ نوآوری در سازمان های آینده برای خلق معنا
- بررسی رابطه بین نرخ ارز و شاخص قیمت بورس اوراق بهادار تهران ؛ تحلیل داده های ماهانه از فروردین ۱۳۹۷ تا تیر ۱۴۰۰ با استفاده از مدل ARDL
- تاثیر سیاستهای پولی و مالی بر ساختار سرمایه گذاری شرکتهای تولیدی و بازرگانی
- The impact of monetary policies on risk-taking and lending facilities in the Iranian banking system
- Behavioral financial styles and behavioral biases and economics (with an emphasis on stock price valuation)
اطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.