بررسی پدیده پولشویی و راهکارهای مبارزه با آن در نظام بانکی کشور مطالعه موردی اعتبارات اسنادی
- سال انتشار: 1394
- محل انتشار: کنفرانس بین المللی دست آوردهای نوین پژوهشی مدیریت حسابداری اقتصاد
- کد COI اختصاصی: ACONF01_148
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 2639
نویسندگان
کارشناسی ارشد مدیریت دولتی، دانشگاه علوم پزشکی گلستان، ایران، گرگان
کارشناسی ارشد اقتصاد برنامه ریزی و توسعه اقتصادی، بانک ملت، ایران، گنبد کاووس
دانشجوی دکترای کارآفرینی گرایش توسعه، دانشکده کارآفرینی، دانشگاه آزاد اسلامی واحد علی آباد کتول، ایران
چکیده
آسیب پذیری اقتصاد و سیستم بانکی کشورها بر اثر پدیده پولشویی، یکی از مباحث مطرح در دنیای کنونی است، و این موضوع اقتصاد کشورها و نظام بانکی موجود در آنها را دستخوش لطمات جبران ناپذیری نموده است. پولشویی، فرآیندیاست، که از طریق آن مجرم سعی میکند، ترتیبی اتخاذ نماید، تا بتواند عواید مناسبی از ارتکاب جرم به دست آورد. این فرآیند به این دلیل ضرورت مییابد، که پولشویان ناگزیرند منشاء وجوه مجرمانه خود را در زمان گشایش حساب، گشایشاعتبار اسنادی و نقل و انتقال وجوه ارزی ریالی مخفی نگهدارند تا بتوانند از شناسایی و پیگرد آن به هنگام استفاده، برحذربمانند. در این تحقیق، که از نظر نوع پژوهش کاربردی، و از نظر ماهیت و روش، توصیفی میباشد محقق سعی دارد، تا براساس اطلاعات کتابخانه ای و تحلیل آن به روش توصیفی، روشهای مقابله با پدیده پولشویی را در نظام بانکی شناسایینماید، راهکارهای مقابله با پولشویی را در روش اعتبار اسنادی و سیستم بانکی کشور طراحی و در نهایت، مکانیزمی را طراحی و پیشنهاد نماید تا موارد مشکوک شناسایی شده به گونه ای که میزان پولشویی در کشور تقلیل یابد. مهمترین یافته های تحقیق آن است، که در بخش ارزی شعب بانکها برای گشایش حساب، انتقال وجوه از طریق حوالجات ارزی وتامین وجه اعتبارات اسنادی، کنترل موثری در خصوص منشا وجوه، شناسایی و احراز هویت کامل مشتری )به ویژه مشتریان اتفاقی و گذری( به هنگام درخواست گشایش اعتبار اسنادی اقدامی صورت نمی گیرد. در این تحقیق تلاش می شود تا براساس قانون و آئین نامه مبارزه با پولشویی، گلوگاهها و حفره های موجود در آن در روش اعتبار اسنادی شناسایی و روشهای مقابله با آن طراحی و به طرق قانونی از این پدیده در بخش ارزی بانکها جلوگیری بعمل آیدکلیدواژه ها
اعتبارات اسنادی، پولشویی، سوئیفت، نظام بانکیمقالات مرتبط جدید
- تاثیر خدمات مالی، حمایت دولتی بر پذیرش فین تک با نقش نوآوری
- تاثیر رویه های زنجیره تامین سبز بر عملکرد محیطی با نقش مدیریت زنجیره تامین سبز
- تاثیر گزارشگری پایدار بر تصمیم گیری تامین مالی
- تاثیر تکنولوژی نسل چهار بر مدیریت منابع انسانی
- تاثیر هوش مصنوعی بر تمایل خرید با نقش میانجی رضایت مشتری،تجربه مشتری و مشارکت مشتری و نقش تعدیلگر دلبستگی
اطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.