پیش بینی بازده سهام با استفاده از شبکه های عصبی مصنوعی و رگرسیون چندمتغیره(مطالعه ی موردی: شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران)

سال انتشار: 1392
محل انتشار: دومین کنفرانس ملی حسابداری, مدیریت مالی و سرمایه گذاری
کد COI اختصاصی: CAFM02_044
زبان مقاله: فارسی
تعداد مشاهده: 1423

نویسندگان

استادیار دانشکده اقتصاد، مدیریت و حسابداری، دانشگاه یزد، یزد

کارشناسی ارشد حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد یزد؛ ، یزد

چکیده

مفید بودن اطلاعات مالی ارائه شده در صورت های مالی باعث افزایش توان سرمایه گذاران در پیش بینی وضعیت شرکت می شود. در این میان بازده سهام به عنوان یکی از مبانی قیمت گذاری، اهمیت زیادی در پیش بینی ارزش شرکت دارد. از این رو هدف از این پژوهش،پیش بینی بازده سهام با استفاده از مدل رگرسیون و شبکه ی عصبی و مقایسه ی این دو مدل با یکدیگر است و از متغیر های سود عملیاتی، سود هر سهم، نسبت جاری و نسبت آنی برای پیش بینی بازده سهام استفاده شده است. جامعه ی آماری این پژوهش، 452 شرکت پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران م یباشد که از این بین 246 شرکت به عنوان نمونه انتخاب شده اند. برای جمع آوری داده ها از نرم افزار رهاورد نوین 3 و برای تحلیل داده ها از نرم افزار Neuro Solution و SPSS استفاده شده است. نتایج این پژوهش حاکی از آن است که هر دو مدل رگرسیون و شبکه ی عصبی توان پیش بینی بازده را دارند ولی شبکه ی عصبی نسبت به مدل رگرسیون در پیش بینی بازده ازکارایی بیشتری برخوردار است.

کلیدواژه ها

بازده سهام، پیش بینی، مدل رگرسیون، شبکه ی عصبی مصنوعی

مقالات مرتبط جدید

اطلاعات بیشتر در مورد COI

COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.

کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.