ارائه الگویی برای اندازهگیری ریسک داراییهای ارزی
عنوان مقاله: ارائه الگویی برای اندازهگیری ریسک داراییهای ارزی
شناسه ملی مقاله: JR_FEJ-2-9_007
منتشر شده در در سال 1390
شناسه ملی مقاله: JR_FEJ-2-9_007
منتشر شده در در سال 1390
مشخصات نویسندگان مقاله:
محمد خدائی ولهزاقرد - دکترای مدیریت مالی، استادیار و عضو هیات علمی دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران شمال
حمیدرضا کردلوئی - دکترای مدیریت مالی، مدرس دانشگاه آزاد اسلامی واحد قشم
المیرا محمودزاده - دانشآموخته حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد اسلامشهر
خلاصه مقاله:
محمد خدائی ولهزاقرد - دکترای مدیریت مالی، استادیار و عضو هیات علمی دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران شمال
حمیدرضا کردلوئی - دکترای مدیریت مالی، مدرس دانشگاه آزاد اسلامی واحد قشم
المیرا محمودزاده - دانشآموخته حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد اسلامشهر
ریسک داراییهای ارزی زیانهای ناشی از نوسانات نامطلوب در نرخهای ارز و قیمت داراییها میباشد. تحقیق حاضر از نوع کاربردی است و به ارزیابی ریسک داراییهای ارزی بانک ملت با استفاده از روش ارزش در معرض خطر (VaR) در سال ۱۳۸۹ و بصورت روزانه می پردازد. در این تحقیق از اطلاعات دفاتر کل بانک که در سامانه بانکی بانک ملت موجود است دادههای مورد بررسی گردآوری شده است. مقدار ریسک داراییهای ارزی بانک طی روزهای سال ۱۳۸۹ با استفاده از روش ارزش در معرض خطر اندازه گیری شده است. فرضیه محقق مبنی بر افزایشی بودن روند ریسک داراییهای ارزی طی روزهای سال ۱۳۸۹ بوده است. قلمرو مکانی تحقیق با توجه به موضوع مورد بررسی بانک ملت و قلمرو زمانی تحقیق سال ۱۳۸۹ میباشد. متغیر مورد بررسی در این تحقیق داراییهای ارزی بانک ملت میباشد. دادههای پژوهش از سامانه آماری بانک ملت استخراج شده است. فرضیه تحقیق با استفاده از آزمون مقایسه میانگین مورد بررسی قرار گرفته است. با توجه به مقدار احتمال معنی داری آزمون t مقایسه دو گروه مستقل، ریسک داراییهای ارزی بانک ملت دارای روند افزایشی است. لذا فرضیه محقق مبنی بر افزایشی بودن ریسک داراییهای ارزی بانک تایید می شود. همچنین با استفاده از مدل تحلیل رگرسیون، با حضور اندیس زمان بعنوان متغیر پیشگو، ریسک داراییهای ارزی (ارزش در معرض خطر) برازش شده است؛ که نتایج نشان دهنده مقبولیت مدل برازش شده میباشد.
کلمات کلیدی: ریسک داراییهای ارزی, مدیریت ریسک, ارزش در معرض خطر, شبیهسازی تاریخی, رگرسیون خطی, ارزش در معرض خطر نهایی
صفحه اختصاصی مقاله و دریافت فایل کامل: https://civilica.com/doc/1410381/