ارزیابی توان توضیح دهندگی عامل شتاب در مدل پنج عاملی فاما و فرنچ
- سال انتشار: 1398
- محل انتشار: هفدهمین همایش ملی حسابداری ایران
- کد COI اختصاصی: IAAC17_027
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 781
نویسندگان
استادیار حسابداری، دانشکده ادبیات و علوم انسانی، دانشگاه گیلان، رشت، ایران
کارشناس ارشد حسابداری، موسسه آموزش عالی کوشیار، رشت، ایران
استادیار اقتصاد، دانشکده ادبیات و علوم انسانی، دانشگاه گیلان، رشت، ایران
چکیده
هدف پژوهش: هدف این پژوهش آزمون مدل پنج عاملی فاما و فرنچ با افزودن عامل شتاب جهت پیش بینی بازده سهام در بورس اوراق بهادار تهران است.روش پژوهش: نمونه آماری پژوهش شامل 127 شرکت از بین شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در دوره زمانی 1388 تا 1394 است. شش فرضیه در این پژوهش تدوین گردید که فرضیه های پژوهش با استفاده از رویکرد رگرسیون چند متغیره و روش داده های پنل برآورد شده است.یافته های پژوهش: یافته های پژوهش نشان می دهد که مدل پنج عاملی فاما و فرنچ از قدرت توضیحی دهندگی مناسبی در پیش بینی بازده سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران برخوردار است. نتایج همچنین نشان می دهد که عامل صرف ریسک بازار، عامل نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار و عامل سودآوری با صرف ریسک سبد ارتباط مثبتی دارند در حالی که، بین صرف ریسک سبد و عامل اندازه شرکت رابطه منفی وجود دارد. همچنین یافته های پژوهش نشان می دهد که از لحاظ آماری، عامل شتاب به عنوان متغیر ششم افزوده شده به مدل پنج عاملی قدرت پیش بینی کنندگی مدل را افزایش خواهد دادکلیدواژه ها
بازده سهام، مدل پنج عاملی فاما و فرنچ، عامل سرمایه گذاری، عامل سودآوری، عامل شتابمقالات مرتبط جدید
- ساختار سازمانی برای نسل Z: طراحی تیم ها و فرآیندهای کاری برای نسل دیجیتال
- ارزیابی اثرات مدیریت زنجیره تامین کالاها بر بهرهوری و تاب آوری در صنعت ساخت و ساز
- Optimizing transport routing in the supply chain using the Ant Colony Optimization in MATLAB
- ارائه مدل معیار جامع برای محاسبه اوزان مشترک در تحلیل پوششی داده های چند هدفه
- Marketing Analysis of Dynamic Capabilities and Customer Satisfaction in the Housing Industry
اطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.