بررسی جرم پولشویی در بستر موسسات خیریه
- سال انتشار: 1397
- محل انتشار: دومین همایش ملی خیر ماندگار
- کد COI اختصاصی: KHAIRMANDEGAR02_040
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 2789
نویسندگان
چکیده
پولشویی یکی از مهمترین جرائم اقتصادی است که امروزه رواج زیادی یافته و قلمرو وسیعی دارد، به شکلی که بخش زیادی از جرائم را در برمیگیرد. پولشویی که عبارت است از پنهان کردن یا تطهیر منشا درآمدهای نامشروع و غیرقانونی، از طرق و روشهای گوناگونی صورت میگیرد که یکی از این روشها میتواند مخفی کردن منشا نامشروع پول در قالب تاسیس خیریه ها و فعالیت تحت پوشش بنگاه های خیریه باشد. ازآنجاکه سازمانها و موسسات خیریه مورد اعتماد و اقبال عموم مردم هستند و احتمال کشف جرم در آنها به دلیل ماهیت خیرخواهانه ای که دارند کمتر است، مکانهای مستعدی برای پولشویی و سوءاستفاده-های مالی میباشند. به گونه ای که مجرمین اقتصادی با بهرهگیری از عدم شفافیت در عملکرد و فعالیتهای مالی موسسات خیریه، آن را مامن مناسبی جهت تطهیر پولهای کثیف خود یافته اند. این مقاله با روش توصیفی-تحلیلی، ضمن تبیین جرم پولشویی، تاریخچه، مستندات قانونی و مراحل شکل گیری آن، به بررسی این جرم در قالب نهادهای خیریه میپردازد و در پایان پیشنهادهایی در جهت شفاف سازی اموال و داراییهای موسسات خیریه و نظارت ویژه بر عملکرد و نیز کنترل فعالیتهای آنها ارائه میدهد تا بتوان از وقوع پولشویی در این نهادها پیشگیری کرد.کلیدواژه ها
پولشویی؛ موسسه خیریه؛ شفافیت؛ اموال نامشروع؛ جرائم اقتصادیمقالات مرتبط جدید
- تخمین پارامترهای نامعلوم عملگر محرک بازوی رباتیکی مبتنی بر رویکرد معادلات ریکاتی وابسته به حالت
- نقش خانواده در پیشرفت و موفقیت دانش آموزان در طول تحصیل
- مقایسه میزان رضایت و صمیمت زناشویی در خانواده های دارای کودکان مبتلا به اتیسمو خانواده های دارای کودکان نرمال
- مقایسه طرحوارههای ناسازگار اولیه و تحریفهای شناختی در بیماران سرطانی باافراد عادی
- مقایسه شیوه های فرزندپروری وسلامت روان مادران کودکان مبتلا به اختلالات رفتاری ومادران کودکان بهنجار
اطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.