بررسی ارتباط بین ارزش در معرض خطر سبد بورسی و بازده شرکت های سرمایه گذاری پذیرفته شده در بورس

ھدف پژوھش حاضر تعیین ارتباط بین ارزش در معرض خطر سبد بورسی بازده شرکت ھای سرمایه گذاری پذیرفته شده در بورس اوراق بھادار تھران می باشد . این تحقیق از لحاظ تحقیقات حسابداری از نوع تحقیقات بازار سرمایه است و از لحاظ روش شناسی با توجه به عنوان تحقیق، از نوع علل پس از وقوع می باشد و از نقطه نظر ھدف، کاربردی است. جامعه آماری شرکت ھای سرمایه گذاری پذیرفته شده در بورس اوراق بھادار تھران می باشد. روش نمونه گیری به صورت حذف سیستماتیک بوده، به عبارتی پس از انجام محدودیت ھای برروی جامعه مورد مطالعه، شرکت ھای باقی مانده به تعداد 14 شرکت به عنوان نمونه در نظر گرفته شده اند. قلمرو زمانی انجام پژوھش بین سال ھای 1391 تا سال 1396 می باشد . محاسبه ارزش در معرض خطر با روش واریانس - کوواریانس انجام شده است . برای تجزیه و تحلیل داده ھا از آزمون ھمبستگی پیرسون و رگرسیون چندگانه استفاد شده است. نتایج حاصل از این تحقیق نشان داد که بین ارزش در معرض خطر و بازده شرکت ھا ی سرمایه گذاری پذیرفته شده در بورس اوراق بھادار تھران رابطه مثبت وجود دارد.

کلیدواژه ها:

سبد بورسی ، ارزش در معرض خطر ، بازده ، شرکت های سرمایه گذاری