کاربرد روش انتخاب ویژگی هارک (HARC) در پیش بینی درماندگی مالی شرکت ها در بورس اوراق بهادار تهران
- سال انتشار: 1394
- محل انتشار: فصلنامه راهبرد مدیریت مالی، دوره: 3، شماره: 2
- کد COI اختصاصی: JR_JFMZ-3-2_005
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 351
نویسندگان
کارشناس ارشد مهندسی مالی دانشگاه تهران
استادیار دانشکده مدیریت دانشگاه تهران
استادیار دانشکده مدیریت دانشگاه تهران
چکیده
یکی از مسائل مهم در پیشبینی درماندگی مالی، انتخاب متغیرهای پیشبین میباشد. پژوهش پیش رو به نشان رویکردی جدید برای انتخاب ویژگی با استفاده از دستهبندی نسبتهای مالی بر مبنای مفاهیم مالی و ترکیب روشهای آماری با الگوریتمهای فراابتکاری میپردازد. بدین منظور 34 نسبت مالی برای شرکتهای تولیدی درمانده براساس ماده 141 قانون تجارت و به همان تعداد شرکت سالم به صورت تصادفی از شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1380 تا1390با استفاده از صورتهای مالی حسابرسی شده برای یک و دو سال قبل از درماندگی جمعآوری شده است. سپس با استفاده از آزمون آماری تی و الگوریتم ژنتیک، بهترین نسبتها انتخاب و با استفاده از ماشین بردار پشتیبان، پیشبینی درماندگی مالی انجام شده است. نتایج بدست آمده از پژوهش حاکی از آن است که روش پیشنهادی هارک در یک و دو سال پیش از وقوع درماندگی به طور معناداری در پیشبینی درماندگی مالی نسبت به رگرسیون لجستیک و مدل آلتمن از عملکرد بهتری برخوردار است.کلیدواژه ها
انتخاب ویژگی, پیش بینی درماندگی مالی, نسبت های مالی, الگوریتم ژنتیکاطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.