نقش تکنیکهای داده کاوی در پیشگیری و کشف پولشویی
- سال انتشار: 1394
- محل انتشار: چهارمین کنفرانس ملی و دومین کنفرانس بین المللی حسابداری و مدیریت
- کد COI اختصاصی: MNGTCONF02_050
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 1599
نویسندگان
استادیارگروه حسابداری، مرکز آموزش عالی رجاء
دانشجوی کارشناسی ارشد حسابداری، مرکز آموزش عالی رجاء
چکیده
افزایش چشمگیر و گسترده حوزه مبادلات مالی و پولی در سطح جهان علاوه بر منافع زیادی که برای دولتها و ملتها به همراه داشته، امکانسوءاستفاده گسترده دستهای پنهان و آلوده از ظرفیتها و امکانات جدید نهادهای پولی و مالی منطقهای و بین المللی، به ویژه در حوزهبانکداری الکترونیک را فراهم آورده و جلوگیری از انتقال پولهای کثیف را به یک دغدغه بسیار جدی تبدیل کرده است. عدم مبارزه با پولشوییموجب شیوع بیشتر جرایمی مانند فرار مالیاتی، اختلاس، قاچاق کالا و همچنین خرید و فروش مواد مخدر و موارد دیگری از این قبیل جرایممیشود و تمایل سرمایهگذاری در فعالیتهای مولد را کاهش داده و موجب تضعیف بنیانهای اقتصادی کشور میگردد.بنا بر دلایل ذکر شده امروزه همه کسانی که به نوعی با پیشگیری و کشف این فرآیند نامشروع در ارتباطند به دنبال راهحلهایی هستند که آنهارا در این مسیر سخت و دشوار یاری رساند که یکی از این راه حلها استفاده از تکنیکهای داده کاوی میباشد. از این رو در این مقاله سعی بر آناست در قالب ادبیات توصیفی ضمن بررسی مفهوم پولشویی به توضیح عوامل موثر بر پیشگیری و کشف پولشویی با استفاده از تکنیکهایداده کاوی پرداخته شود.کلیدواژه ها
پولشویی، داده کاوی، تقلبمقالات مرتبط جدید
- ساختار سازمانی برای نسل Z: طراحی تیم ها و فرآیندهای کاری برای نسل دیجیتال
- ارزیابی اثرات مدیریت زنجیره تامین کالاها بر بهرهوری و تاب آوری در صنعت ساخت و ساز
- Optimizing transport routing in the supply chain using the Ant Colony Optimization in MATLAB
- ارائه مدل معیار جامع برای محاسبه اوزان مشترک در تحلیل پوششی داده های چند هدفه
- Marketing Analysis of Dynamic Capabilities and Customer Satisfaction in the Housing Industry
اطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.