کاربرد هوش مصنوعی در کشف و پیشگیری از تقلب های مالی
- سال انتشار: 1404
- محل انتشار: اولین همایش بین المللی آموزش نوین: پیوند روانشناسی و تربیت در مسیر تحول آموزشی
- کد COI اختصاصی: EDUNIVIN01_100
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 58
نویسندگان
لیسانس حسابداری
چکیده
این مقاله به بررسی کاربرد هوش مصنوعی در کشف و پیشگیری از تقلب های مالی در بسترهای بانکی، بیمه ای، بازار سرمایه و تجارت برخط می پردازد و نشان می دهد چگونه ترکیب داده های تراکنشی، متنی و شبکه ای با روش های یادگیری ماشین می تواند سرعت کشف، دقت تفکیک و کارایی عملیات را ارتقا دهد. اهداف شامل تبیین چارچوب های نظری تقلب و شاخص های هشدار، تشریح زنجیره داده از گردآوری تا مهندسی ویژگی و انتخاب مدل، و صورت بندی الزامات اجرایی مانند آستانه گذاری، امتیازدهی ریسک و گردش کار راستی آزمایی انسانی است. روش تحقیق به صورت تحلیلی توصیفی و مبتنی بر مطالعات کتابخانه ای و مقالات معتبر انجام شده است و با اتکا بر گزارش ها و الگوهای رایج، شواهد کارکردی و دستورکار پیاده سازی مرحله ای ارائه می شود. نتایج نشان می دهد استفاده از مدل های نظارت شده و بدون نظارت در کنار تحلیل شبکه می تواند حلقه های تبانی را آشکار کند، نرخ مثبت کاذب را کاهش دهد و ارزش اقتصادی برنامه کنترل را افزایش دهد. همچنین، پایش فرسودگی داده، بازآموزی دوره ای، تفسیرپذیری مدل و سنجش سوگیری برای پذیرش سازمانی و انطباق حقوقی ضروری است. جمع بندی بر نقشه راهی تاکید می کند که از پایلوت کوچک آغاز می شود، با گسترش تدریجی و یکپارچه سازی سامانه ادامه می یابد و با بهبود مستمر سنجه های عملکرد و شفافیت تصمیم تکمیل می شود.کلیدواژه ها
هوش مصنوعی، کشف تقلب، پیشگیری از تقلب، ارزیابی ریسک، تفسیرپذیری مدل، حاکمیت دادهاطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.