تبیین الگوی ریسک عملیاتی و اعتباری در بانک ها با تاکید بر اعتبار سنجی اخلاقی مشتریان
- سال انتشار: 1403
- محل انتشار: فصلنامه اخلاق در علوم و فناوری، دوره: 19، شماره: 2
- کد COI اختصاصی: JR_IJEST-19-2_023
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 110
نویسندگان
۱. Ph.D. Student in Financial Engineering, Islamic Azad University, Babol branch, Babol, Iran.
۲. Dept. of Financial Management, Islamic Azad University, Babol Branch, Babol, Iran.
۳. Dept. of Economics, Islamic Azad University, Babol Branch, Babol, Iran.
۴. Dept. of Industrial Engineering, Islamic Azad University, Shahriar Branch, Shahriar, Iran.
چکیده
زمینه: بانک ها و موسسات مالی و اعتباری در ایران به عنوان یک نهاد مالی تاثیرگذار از جایگاه و اهمیت خاصی برخوردارند و بحران یا ورشکستگی احتمالی یک بانک در کشور می تواند بر سایر نهادهای مالی یا کل سیستم مالی و حتی بر متغیرهای کلان اقتصاد اثرگذار شود. از این رو هدف مقاله حاضر تبیین الگوی ریسک عملیاتی و اعتباری در بانک ها با تاکید بر اعتبار سنجی اخلاقی مشتریان است. روش: تحقیق حاضر ازجمله تحقیقات توصیفی و کاربردی است. از ۳۱۸ بانک ها و زیر مجموعه های بانک های فعال که در سال های ۱۳۸۶ تا ۱۳۹۸ موجود بودند با توجه به محدودیت ها، ۱۰۸ شرکت به عنوان نمونه انتخاب شدند. جهت محاسبه و آماده سازی متغیرهای تحقیق و همچنین برای استخراج آماره های توصیفی متغیرهای تحقیق از نرم افزار اکسل و برای تخمین مدل های رگرسیونی و آزمون فرضیه ها از نرم افزار آماری ایویوز نسخه ۱۰ استفاده شد. یافته ها: حاکی از آن است که متغیر ریسک عملیاتی (با معیار نسبت حقوق صاحبان سهام)، رابطه مثبت و معناداری با بازده سهام بانکها دارد. همچنین هر دو معیار مربوط به متغیر عوامل درونی یعنی حجم سپرده و حجم نقدینگی نیز رابطه مثبت و معناداری با بازده سهام بانکهای بورسی دارند. با این حال، مشخص شد که از میان سه معیار مربوط به متغیر ریسک اعتباری یعنی رشد اعتباری، سودآوری و نسبت سرمایه، نسبت سرمایه فاقد رابطه معنادار، سودآوری دارای رابطه مثبت و معنادار و ریسک اعتبارسنجی اخلاقی رابطه منفی و معناداری با متغیر هدف یعنی بازده سهام بانکهای فعال در بورس تهران دارند. نتیجه گیری: نتایج پژوهش نشان داد که مولفه های ریسک اهمیت زیادی در کارایی و عدم کارایی بانک های ایران داشته است و یکی از معیارهای سنجش سلامت بانک ها نسبت مطالبات غیرجاری بانکی به تسهیلات اعطایی می باشد، که میزان ریسک بانک ها در اعتبار سنجی اخلاقی مشتریان را می سنجد.کلیدواژه ها
Operational And Credit Risk, Ethical Validation, Equity, Stock Returns, ریسک عملیاتی و اعتباری, اعتبارسنجی اخلاقی, حقوق صاحبان سهام, بازده سهاماطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.