تاثیر نوسان پذیری سود بر ریسک سقوط قیمت سهام در بازار سرمایه ایران

هدف این پژوهش تاثیر نوسان پذیری سود بر ریسک سقوط قیمت سهام در بازار سرمایه ایران بوده است . قلمرو مکانی این پژوهش شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران و قلمرو زمانی سال های بین ۱۳۹۷ تا ۱۴۰۱ بوده است . پژوهش حاضر از نوع تحقیقات توصیفی ، بر اساس ماهیت داده ها، از نوع تحقیق کمی و بر اساس اهداف نیز از نوع تحقیق کاربردی به حساب می آید. به طور کلی روش آماری مورد استفاده در این پژوهش روش رگرسیون چندگانه است . فرضیه ها از طریق نتایج حاصل از الگوهای اقتصادسنجی و رگرسیون چند متغیره مورد آزمون قرار گرفتند. به منظور تعیین معنی دار بودن الگویرگرسیون از آماره F فیشر استفاده شده است . برای بررسی معنی دار بودن ضریب متغیرهای مستقل در هر الگو، از آماره tاستیودنت در سطح اطمینان ۹۵%، استفاده شده است . بدین منظور از نرم افزارهای EXCEL و EVIWES استفاده شده است . همچنین از آزمون دوربین واتسون نیز برای بررسی نبود مشکل خود همبستگی بین جملات پسماند استفاده گردید. بر اساس روش نمونه گیری حذفی سیستماتیک تعداد ۱۳۰ شرکت به عنوان نمونه آماری انتخاب گردید. نتایج تحقیق نشان داد نوسان پذیری سود بر ریسک سقوط قیمت سهام در بازار سرمایه ایران تاثیرگذار است .

کلیدواژه ها:

نوسان پذیری سود ، ریسک سقوط قیمت سهام ، بازار سرمایه ایران