بکارگیری هوش مصنوعی برای مبارزه باپولشویی وبازیابی دارایی
- سال انتشار: 1402
- محل انتشار: بیست و دومین کنفرانس ملی رویکردهای نوین در مدیریت، اقتصاد و حسابداری
- کد COI اختصاصی: NASMEA22_023
- زبان مقاله: فارسی
- تعداد مشاهده: 43
نویسندگان
دکترای حسابداری ,استادیار,عضو هیئت علمی مدعو دانشگاه آزاد اسلامی واحد اصفهان(خوراسگان)
دانشجوی کارشناسی ارشد حسابداری موسسه آموزش عالی المهدی مهر اصفهان
چکیده
هدف این مقاله بررسی انتقادی تحول دیجیتال مبارزه با پولشویی (AML) و مقابله با تامین مالی تروریسم (CFT) در پرتو اصول گروه ویژه اقدام مالی. سن خوزه، (FATF) سازمان همکاری اقتصادی و توسعه است . اصول برای (OECD) اصول برای هوش مصنوعی (AI) و قانون پیشنهادی اتحادیه اروپا (EU) هوش مصنوعی. نویسندگان استدلال می کنند که ابزارهای هوشمصنوعی می توانند AML/CFT و بازیابی دارایی ها را متحول کنند، اما نیاز به ایجاد تعادل بین بهینه سازی کارایی AML و حفظ حقوق اساسی وجود دارد. طراحی/روش/رویکرد –این مقاله از گزارش ها، قوانین، بورسیه های حقوقی و سایر داده های منبع باز در مورد تحول دیجیتالی AML/CFT، به ویژه استقرار هوش مصنوعی در این زمینه، استفاده می کند. یافته ها حاصل از آن است که یک چارچوب نظارتی جدید با پادمان های قوی برای کاهش خطرات مرتبط با استفاده از فناوری های جدید در زمینه AML ضروری است. اصالت/ ارزش این مطالعه یکی از اولین مطالعاتی است که استفاده از هوش مصنوعی را در زمینه AML/CFT با توجه به اصول San Jose FATF، اصول هوش مصنوعی OECD و قانون شنهادی هوش مصنوعی اتحادیه اروپا بررسی می کند.کلیدواژه ها
مبارزه با پولشویی (AML)، هوش مصنوعی (AI)، دیجیتالی شدن، بازیابی دارایی، شناخت مشتری (KYC)، نظارت بر تراکنش نوعکاغذ مقاله تحقیقاتیاطلاعات بیشتر در مورد COI
COI مخفف عبارت CIVILICA Object Identifier به معنی شناسه سیویلیکا برای اسناد است. COI کدی است که مطابق محل انتشار، به مقالات کنفرانسها و ژورنالهای داخل کشور به هنگام نمایه سازی بر روی پایگاه استنادی سیویلیکا اختصاص می یابد.
کد COI به مفهوم کد ملی اسناد نمایه شده در سیویلیکا است و کدی یکتا و ثابت است و به همین دلیل همواره قابلیت استناد و پیگیری دارد.