طراحی مدل ارزیابی شکنندگی مالی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران

سال انتشار: 1401
نوع سند: مقاله ژورنالی
زبان: فارسی
مشاهده: 111

فایل این مقاله در 18 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

JR_JFMZ-10-4_010

تاریخ نمایه سازی: 8 اسفند 1401

چکیده مقاله:

شکنندگی مالی یکی از اصطلاحاتی است که اخیرا کاربرد آن در مسائل مالی و حسابداری گسترش یافته و ارزیابی آن به یکی از مسائل مهم در سازمان ها تبدیل شده است. پژوهش حاضر بصورت آمیخته (کیفی-کمی) با هدف طراحی مدلی برای ارزیابی شکنندگی مالی برای شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران انجام گرفته است. استخراج ۲۸ متغیر مدل موردنظر در بخش کیفی و با استفاده از مصاحبه با ۱۹ خبره و تعیین ارتباط بین متغیرها برای دستیابی به مدل در بخش کمی با اتکا به روش مدل سازی ساختاری تفسیری (ISM) انجام شد. هویت متغیرهای شناسایی شده از جنبه قدرت نفوذ آن ها با استفاده از تحلیل میک – مک موردبررسی قرار گرفت. استخراج متغیرها شامل متغیرهای نرخ سپرده بانکی، سیاست های پولی، ثبات اقتصادی، بحران مالی، خالص ارزش دارایی شرکت، نحوه تامین مالی شرکت، سرمایه گذاری های شرکت، نوآوری ها و تغییرات جدید مالی، بدهی های شرکت، نرخ بازده، عملکرد شتاب دهنده مالی، ریسک های اعتباری، میزان وابستگی اعتبار و درآمد، پس انداز مالی، روابط و تعامل مالی، عملکرد مالی، تغییرات هیات مدیره، وضعیت نقدینگی، پیش بینی رخدادهای مالی، اختلالات بهره وری مالی، نوع سیستم مالی، محدودیت مالی، ساختار مالی، تعادل مالی، تغییرات نرخ ارز، تغییرات ارزش پول ملی، تغییرات ارزش سهام و حوادث پیش بینی نشده. ماحصل آن مدلی شش سطحی است که متشکل از ۲۸ متغیر با هویت رابط و مستقل است که تاثیرگذارترین متغیر و تنها متغیر مستقل مدل ارزیابی شکنندگی مالی این پژوهش ثبات اقتصادی است.

نویسندگان

بهمن کیانی راد

دانشجوی دکتری حسابداری، واحد کرمانشاه، دانشگاه آزاد اسلامی، کرمانشاه، ایران

بابک جمشیدی نوید

دانشیار گروه حسابداری واحد کرمانشاه، دانشگاه آزاد اسلامی،کرمانشاه، ایران

مهرداد قنبری

استادیار گروه حسابداری، واحد کرمانشاه، دانشگاه آزاد اسلامی، کرمانشاه ، ایران

مراجع و منابع این مقاله:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :
  • Ahmadian Azam (۲۰۱۵), Evaluation of Financial Fragility of Banks Using ...
  • Ampudia, M. Has, V. Vlokhoven&Dawid, Z. (۲۰۱۶). Financial fragility of ...
  • Bernstein, S. Lerner, J. & Mezzanotti, F. (۲۰۱۹). Private Equity ...
  • Bruneau, C, O.de Bandt &W. EI Amri (۲۰۱۲). Macroeconomic fluctuation ...
  • Bagliano, F &Claudio, M. (۲۰۱۴). Determinants of US financial fragility ...
  • Boissay, F. (۲۰۱۱). Financial imbalances and financial fragility, Macroprudential Research ...
  • Cang, S, Samdantsoodol, A, Yu, H&Eardley, A. (۲۰۱۷). Predicitingthe relationship ...
  • Corbin J., Strauss A., & Strauss A. L. (۲۰۱۴). Basics ...
  • Giordani, P, Erik. S and Xin.Z.(۲۰۱۷). A new early warning ...
  • Iftikhar, S. F. (۲۰۱۵). Financial Reforms and Financial Fragility: A ...
  • Klemkosky, R.C (۲۰۱۳). Financial system fragility, Kelly School of Business, ...
  • Klomp, J. (۲۰۱۴). Financial fragility and natural disasters: An empirical ...
  • Quijano, M. (۲۰۱۳). Financial fragility, uninsured deposits and the cost ...
  • Lagunoff, P & Schreft, S. (۱۹۹۸). A model of Financial ...
  • Li, Y. (۲۰۱۷). interest rates and financial fragility (۲۰۱۷), Journal ...
  • Rajabi Mustafa, Maryam Jafari Tadi (۲۰۱۷), Analysis of the Effect ...
  • Vasilenko, A. (۲۰۱۸), Systemic Risk and Financial Fragility in the ...
  • Vitali, S, Stefano, B & Mauro, G. (۲۰۱۶). Financial fragility ...
  • نمایش کامل مراجع