تحلیل و بررسی ارتباط میان ریسک ورشکستگی با نقدشوندگی سهام در بازار بورس اوراق بهادار تهران

پیش بینی ورشکستگی پدیده ای است که موردتوجه فزاینده سرمایه گذاران بانک ها و موسسات مالی و اعتباری قرارگرفته است ازآنجایی که نشانه های بالقوه ورشکستگی ها حتما قبل از اینکه ورشکستگی به طور واقعی نمایان گردد قابل پیش بینی هست و پیش بینی به موقع و صحیح این بحران فرصتی را در اختیار مدیران و اعتباردهندگان جهت انجام فعالیت های بازدارنده قرار می دهد. در این پژوهش تلاش شده تا تاثیر نقد شوندگی بر ریسک ورشکستگی در شرکت های پذیرفته شده بازار بورس اوراق بهادار تهران طی مهروموم های ۱۳۹۷تا ۱۴۰۱موردبحث و بررسی قرار گیرد. در این پژوهش نقد شوندگی شامل اندازه شرکت، اختلاف قیمت پیشنهادی خریدوفروش، حجم گردش معاملات، ریسک ورشکستگی که با مدل آلتان z در نظر گرفته شده است. نمونه آماری این تحقیق ۱۷۵ شرکت فعال در صنایع سیمان، خودرو و قطعات، شیمیایی، ماشین آلات و تجهیزات، دارو و غذایی هست. برای تجزیه تحلیل داده ها از تجزیه تحلیل رگرسیون استفاده شده است. نتایج تحقیق نشان می دهد که بین نقد شوندگی سهام و ریسک ورشکستگی در شرکت های فعال صنایع مذکور رابطه معنی داری وجود دارد

کلیدواژه ها:

اختلاف قیمت پیشنهادی خریدوفروش ، نقد شوندگی ، اندازه شرکت ، ورشکستگی آلتمن ، حجم گردش معاملات.